电厂资金计划管理办法.doc

电厂资金计划管理办法 一、电厂资金计划的管理部门为经营计划部，相关职责部门为电厂各部门。 二、部门的主要职责 （一）经营计划部的主要职责 1.负责汇总各部门报送的年度、季度、月度资金使用计划,编制资金计划。 2.负责向公司报送年度、季度、月度资金计划,按季度报送资金计划平衡分析报告。 3.按资金计划的需求,合理安排资金使用。 4.监督、审核各部门资金使用计划的执行情况。 5.负责编制本部门负责的基金计划。 （二）综合办主要职责 1.负责编制并报送本部门负责的年度、季度、月度资金计划。 2.负责编制支付给职工及以及为职工支付的资金支出计划。 3.负责编制办公设备、非生产性运输工具购置等投资计划。 4.负责本部门负责的资金计划执行情况及差异的分析报告。 （三）燃煤部的主要职责 1.负责编制外购煤采购费用资金计划。 2.负责编制本企业国投煤采购费用。 3.负责编制并报送本部门负责的年度、季度、月度资金计划 4.负责本部门负责的资金计划执行情况及差异的分析报告 （四）设备管理部的主要职责 1.负责编制检修（A、B、C修）计划报经营计划部。 2.负责编制公用系统及生产建筑物维修费计划报经营计划部。 3.负责编制日常维护材料计划报经营计划部。 4.负责编制生产技术服务计划报经营计划部。 5.负责编制技改工程计划报经营计划部。 6.负责本部门负责的资金计划执行情况及差异的分析报告. （五）安健环部的主要职责 1.负责编制（运行材料费）安全材料费用资金计划。 2.负责编制环保排污等费用资金计划。 （六）发电管理部的主要职责 1.负责编制运行材料需求计划； 2.负责本部门负责的资金计划执行情况及差异的分析报告. 电厂各部门资金计划编制内容表 职责部门 资金计划 编制内容 综合办 支付给职工及以及为职工支付的资金支出计划 支付的职工工资 投资活动资金支出计划 办公设备、非生产性运输工具等购置 经营计划部 销售商品资金收入计划 上网电量、电价 其他经营活动资金收入计划 废旧物资销售款、招投标保证金及标书款 投资活动资金支出计划 工程款、质保金 投资活动资金支出计划 机器设备购置、质保金 投资活动资金支出计划 技改、新建、基建、改扩建工程 购买商品、接受劳务的资金支出计划 支付材料费、维修费、配件工具 购买商品、接受劳务的资金支出计划 煤场机械材料费 购买商品、接受劳务的资金支出计划 水费、电费、燃油费 购买商品、接受劳务的资金支出计划 检修外委单位维护费用 燃煤部 购买商品、接受劳务的资金支出计划 外购煤采购费用 购买商品、接受劳务的资金支出计划 本企业国投煤采购费用 设备部 购买商品、接受劳务的资金支出计划 检修费（A、B、C修） 购买商品、接受劳务的资金支出计划 公用系统及生产建筑物维修费 购买商品、接受劳务的资金支出计划 日常维护材料费 购买商品、接受劳务的资金支出计划 生产技术服务费 投资活动资金支出计划 技改工程 安健环部 购买商品、接受劳务的资金支出计划 （运行材料费）安全材料费用 购买商品、接受劳务的资金支出计划 环保排污等费用 购买商品、接受劳务的资金支出计划 生产技术服务费 发电部 购买商品、接受劳务的资金支出计划 运行材料 三、资金计划的编制程序 电厂资金计划的编制实行至下而上的编报。各资金计划的职责部门按年、季、月编制相关的资金收支计划,经部门负责人审核报电厂经营计划部。电厂经营计划部审核、汇总各职责部门报送的资金计划并综合平衡后,报电厂负责人批准,统一安排各部门的资金计划。 四、资金计划的编制要求 1. 资金收入、支出计划均按收付实现制原则确定。收付实现制是指以现金的收到或支付为标准，确定收入的实现和费用的发生。 2. 资金计划应真实、全面反映资金运作的实际情况。各职责部门应准确、及时地报送各期资金计划，并附编制依据。 3. 实行资金计划分级管理的原则,各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。 五、各职责部门需指定专人按期报送资金计划,资金计划经本部门负责人签字后,方可上报。 六、资金计划的编制时间。各部门需在每月20日前完成并上报下月度的月度资金计划；每季度最后一个月的20日前,完成并上报下一季度的季度资金计划；每年12月15日前完成并上报下一年度的年度资金计划。未按时报送资金计划的，视为当期无资金支出计划，不予安排资金。 七、资金计划的控制管理 1.各部门在日常的资金收付业务中,应严格按资金计划执行。 2.资金计划的调整。资金计划的调整是指计划执行期内,由于项目预算调整、出现无法预测的经济业务等原因,需额外追加资金或变更原资金计划用途。调整资金计划时,需编制“资金计划调整表”。 3. 资金计划的调整需具体