XXX商业银行人民币理财产品投资业务管理办法(DG).doc

XXX商业银行 人民币理财产品投资业务管理办法(初稿) 2011年3月 第一章 1 第二章 职责分工 2 第三章 理财产品投资类型和品种 2 第四章 业务办理 4 第五章 风险管理 6 第六章 投资账户分类 7 第七章 罚 则 7 第八章 附 则 7 内外部规章制度索引 7 总 则 为规范XXX商业银行（以下简称本行）人民币理财产品投资业务操作管理，提高本行资金营运效益，防范风险。依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规和总行相关规章制度，制定本办法。 本办法所称人民币理财产品投资业务，指本行购买其他商业银行发行的人民币理财产品，并按协议规定获得投资收益的业务活动。 本行人民币理财产品投资业务交易对象为在中国境内具有法人资格的商业银行及其授权分支机构。 本行办理人民币理财产品投资业务应遵循“风险可控、收益可测、资金安全”的原则。 职责分工 XXX财富中心负责组织实施本行人民币理财产品投资业务的投资与交易。内部岗位设置为：业务经办岗、业务复核岗、风险审查岗、资金清算岗、档案管理岗。 总行信贷管理部对非保本浮动收益的信托类信托贷款理财产品对应的信贷对象进行授信审查。 总行风险管理部负责对人民币理财产品投资业务的合同文本进行法律审查，对该业务进行相应风险审查。 XX支行负责本行人民币理财产品投资业务的资金清算和会计帐务核算工作。 XXX财富中心负责人、总行分管行领导、总行行长、风险管理委员会作为有权审批人分别按照本行授权文件规定权限对理财产品投资方案进行审批。 理财产品投资类型和品种 本行投资的人民币理财产品类型按承受的风险不同分为保证收益理财产品和非保证收益型理财产品，非保证收益型理财产品又分为保本浮动收益型理财产品和非保本浮动收益型理财产品。其中投资非保本浮动收益型理财产品的总额不得超过我行全部人民币理财产品当前余额的20%。(建议暂不对非保本浮动收益型产品配置比例作限制，在投资此类理财产品时，应充分综合考虑当期市场状况，提出投资分析意见，经行内有权审批人同意后再进行交易。) 保证收益理财产品是指交易对手按照约定条件向本行承诺支付固定收益和本金，交易对手承担由此产生的投资风险的理财产品。 保本浮动收益理财产品是指交易对手按照约定条件向本行保证本金支付，本金以外的投资风险由本行承担，并依据实际投资收益情况确定本行实际收益的理财产品。 非保本浮动收益理财产品是指交易对手根据约定条件和实际投资收益情况向本行支付收益，并不保证本行本金安全的理财产品。 本行投资的理财产品按理财资金投资标的不同分为债券型理财产品、票据型理财产品、货币市场型理财产品、信托型本币理财产品。本行可以投资单一产品类型，也可以投资由多种类型产品所组建的多元化资产池产品。 债券型理财产品是指交易对手将理财资金主要投资于银行间债券市场上具有较强流动性的国债、金融债、央行票据、信誉良好的企业债、短期融资券、中期票据以及在银行间市场上交易的债券。 票据型理财产品是指交易对手将理财资金主要投资于票据转贴现市场，用于购买金融机构（包括但不限于商业银行以及财务公司等非银行金融机构）已贴现的银行承兑汇票或信用程度良好的企业承兑的商业承兑汇票。 货币市场型理财产品是指交易对手将理财资金既投资于银行间同业拆借交易和银行间债券市场国债、金融债、企业债、央行票据、短期融资券、中期票据、债券回购交易等，又投资于交易所流通的高信用等级债券、票据和贴现票据市场产品。 信托型理财产品是指交易对手将理财资金主要投资于信用等级较高的信托产品或商业银行优良信贷资产受益权信托产品。 本行投资的信托型理财产品主要为贷款信托类和权益信托类。贷款信托类是指通过信托方式吸收资金用来发放贷款或者购买存量贷款的信托方式。权益信托类是通过对能带来现金流的权益进行信托设置的方式来筹集资金从而发行的理财产品。 业务办理 人民币理财产品投资业务操作程序包括询价与可行性分析、业务审查、业务审批、签订合同、资金汇划、资料归档、到期收回等七个阶段。 询价与可行性分析。业务经办岗分析并结合市场行情提出投资建议，并在市场询价，达成意向，综合考虑所投资理财产品的收益率投资方向流动性”；资金投向为债券、票据、货币市场类及混合类的，其中保证收益型的划分为“贷款及应收款项类资产”，保本浮动收益型和非保本浮动收益型的划分为”交易性金融资产”。 对分类到交易性金融资产的理财产品原则上应按季以公允价值计量对其进行损益调整，若净值报告所披露的净值与理财产品面值差异较小（确定具体差异比例），可以不作损益调整。 罚 则 对人民币理财产品投资业务操作、管理过程中存在违规行为的单位、人员，按照《XXX商业银行员工违反规章制度处