最新内部控制与风险管理培训.ppt

南京审计学院 中国审计教育网“内部控制与风险管理”培训班 为了促进我国企事业单位内部控制和风险管理体系建设，帮助广大审计人员了解内部控制与风险管理的技术方法，南京审计学院管理干部学院与中国审计教育网联合举办“内部控制与风险管理”培训班 培训内容：①内部控制基本规范运用要点；②内部控制运用指南；③企业设计内部控制的风险控制；④内部控制的评价；⑤全面风险管理的总体目标；⑥企业风险类别及其风险评估；⑦现阶段风险管理、内部控制中存在的薄弱环节；⑧经典案例解析。 时间及地点 2014年6月10日—6月19日 昆 明 2014年6月20日—6月27日 厦 门 2014年9月19日—9月26日 成 都 2014年11月21日—11月28日 深 圳 收费标准：培训费1200元（含场租费、资料费、专家讲课费等）；会务组统一安排食宿，费用自理，食宿费及相关费用按当期培训班的标准执行，所有费用报到时面交。 报名咨询：电话：010 传 真：010 联 系 人：纪 刚 E-mail:jigang3336@126.com 2014年审计业务知识培训课程总览 固定资产投资与建设项目跟踪审计 2014年3月21日—3月28日 南 审 2014年5月23日—5月30日 南 宁 2014年7月18日—7月25日 呼和浩特 2014年8月08日—8月15日 长 春 《中国内部审计准则》与内部审计实务操作 2014年4月18日—4月25日 海 口 2014年6月04日—6月11日 贵 阳 2014年7月14日—7月21日 银 川 内部控制制度与风险管理 2014年6月10日—6月19日 昆 明 2014年6月20日—6月27日 厦 门 2014年9月19日—9月26日 成 都 2014年11月21日—11月28日 深 圳 * * 新联谊事务所集团 / 案例分析法 行业案例 企业内部案例 案例分析法 * * 新联谊事务所集团 / SWOT分析法 SWOT是一种分析方法，用来确定企业本身的优势（strength）、劣势（weakness）、机会(opportunity)和威胁（threat），从而将企业的战略与企业内部资源、外部环境有机结合起来. SWOT分析 * * 新联谊事务所集团 / 流程图分析 * * 新联谊事务所集团 / 基本工作方法： 了解部门或公司基 本情况 确认访谈部门及对象 按照风险导引提示辩识、 补充风险信息 基本工作原则： 1、充分辨识 尽量辩识 2、及时分析辩识结果 3、及时汇报辩识情况 企业风险辨识 访谈 确认风险信息 补充风险信息 筛选整理归口 企业风险辨识 * * 新联谊事务所集团 / 风险辨识访谈提纲 风险访谈提纲 访谈问题： 1、部门基本情况： 您部门主要负责哪些工作？岗位设置情况及各自的职责分工是什么？主要业务管理活动和业务流程包括哪些？（简要说明） 2、风险管理现状： 从影响工作目标实现的角度考虑，您认为部门存在哪些不确定性事件？（提示：也可以从职责分工，业务流程角度考虑） 您认为您在上面谈到的不确定性产生的原因是什么？ 这些风险的发生可能给企业带来的影响？ 目前的管控措施有哪些？（提示：是否有专门的管控岗位，有关流程和制度） 您部门以往是否发生过实际案例？如果有，请介绍一下情况。 3、工作计划与目标： 您对这些风险有什么防范建议？ 请您谈下一步改进计划和目标。（提示：流程与制度建设、风险管理文化、风险管理绩效考核等方面） 4、其他问题？（根据实际情况确定） * * 新联谊事务所集团 / 评估风险初始信息 处长级