财务会计基础工作专项活动自查报告.pdfVIP

财务会计基础工作专项活动自查报告 财务会计基础工作专项活动自查报告 深圳市惠程电气股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部颁发的《会计基础 工作规范》、《会计电算化管理办法》和《会计核算软件基本功能规范》的有关规定，并 参照深圳证监局《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（深证局 发[2010]45号）的相关要求，针对财务会计基础工作情况，包括规章、组织机构设置、 人员配备以及具体实务环节等进行了自查，具体说明如下： 一，自查组织 公司成立了自查小组，由总经理和财务负责人担任组长、副组长。自查小组成员包 括审计部门人员2名，财务部门人员9名。 二，自查时间 2010年5月4日至8日，共5 个工作日。 三，自查过程及方式 自查小组成员分 2 人一组，参照《调查问卷》和《常见问题》，逐条对照，采取交 叉检查，现场提问，文件查阅和单据抽查等方式，检查公司财务工作的符合项目和不符 合项目，符合项目进行情况说明，不符合项目确定整改期限和整改责任人。 四，自查结果 （一）财务管理组织架构方面 1， 公司已建立财务管理组织架构，制定了各个岗位的岗位职责，岗位职责清晰， 授权明确合理，不相容职务相互分离，