十级分类培训课件摘要.pptVIP

五、500万元以上公司类信贷资产十级分类的基本特征 “次级1”的基本特征 1、借款人目前的还款能力不足或抵押物不足值，存在影响贷款本息足额偿还的明显缺陷，如果这些缺陷不能及时纠正，贷款遭受损失的可能性较大。 2、借款人已不得不通过出售、变卖主要的生产和经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金。 3、借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质性损害，妨碍债务的及时足额清偿。 五、500万元以上公司类信贷资产十级分类的基本特征 “次级2”的基本特征 1、借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失。 2、借款人经营出现巨额亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源。 3、借款人不能偿还其他债权人债务。 4、借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款。 5、借款人有重大违法经营行为。 6、信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性的影响。 7、本金或利息逾期91天至180天的贷款或表外业务垫款31天至90天。 五、500万元以上公司类信贷资产十级分类的基本特征 “可疑”的基本特征 1、借款人处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目处于停、缓建状态。 2、借款人实际已严重资不抵债。 3、借款人进入清算程序。 4、借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响。 5、借款人改制后，难以落实债务，或虽落实债务但不能正常还本付息。 6、经过多次谈判借款人明显没有还款意愿。 7、已诉诸法律追收贷款本息。 8、本金或利息逾期181天以上的贷款或表外业务垫款91天以上。 五、 500万元以上公司类信贷资产十级分类的基本特征 “损失”的基本特征 1、符合《财政部关于印发金融企业呆账核销管理办法的通知》（财金〔2008〕28号）规定的被认定为呆账条件之一的信贷资产。 2、借款人无力偿还贷款，即使处置抵（质）押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分，预计贷款损失率超过90%。 培训内容 一、什么是信贷资产风险十级分类 二、为什么要开展信贷资产风险十级分类 三、十级分类与五级分类比较 四、十级分类的核心定义 五、500万元以上公司类信贷资产十级分类的基本特征 六、500万元及以下公司类信贷资产十级分类的基本特征 七、特殊类型贷款的分类要求 八、十级分类的其他要求 九、系统操作 六、500万元及以下公司类信贷资产十级分类的基本特征 “正常1”的基本特征 借款人经营状况良好，按时还本付息，被分类的信贷资产为出让土地的房地产抵押贷款或低风险担保贷款。 “正常2”的基本特征 借款人经营管理状况良好，按时还本付息，被分类的信贷资产为国有划拨房地产抵押贷款、在建工程抵押贷款。 六、500万元及以下公司类信贷资产十级分类的基本特征 “正常3”的基本特征 1、借款人经营管理状况正常，按时还本付息，被分类的信贷资产属于以上述资产外的其他资产进行抵质押担保的贷款、保证贷款和信用贷款。 2、借款人经营管理状况正常，如被分类的信贷资产为保证贷款或抵质押贷款的，贷款本金或利息逾期的天数在30天以内。 3、借款人经营管理状况正常，如被分类的信贷资产为低风险担保贷款的，贷款本金或利息逾期的天数在90天以内。 六、500万元及以下公司类信贷资产十级分类的基本特征 “关注1”的基本特征 被分类的信贷资产为信用贷款的，贷款本金或利息逾期的天数在30天以内。 “关注2”的基本特征 被分类的信贷资产为保证、抵押贷款的，贷款本金或利息逾期的天数为31天（含）以上，90天以下。 “关注3”的基本特征 被分类的信贷资产为抵（质）押贷款的，贷款本金或利息逾期的天数为91天（含）以上，180天以下。或表外业务垫款30天以内。 六、500万元及以下公司类信贷资产十级分类的基本特征 “次级1”的基本特征 1、被分类的信贷资产为信用贷款的，贷款本金或利息逾期的天数为31天（含）以上，90天以下。 2、被分类的信贷资产为保证贷款的，贷款本金或利息逾期的天数为91天（含）以上，180天以下。 “次级2”的基本特征 被分类的信贷资产为抵（质）押贷款的，贷款本金或利息逾期的天数为181天（含）以上，360天以下。或表外业务垫款31天至90天。 五、500万元及以下公司类信贷资产十级分类的基本特征 “可疑”的基本特征 1、被分类的信贷资产为信用贷款的，贷款本金或利息逾期天数为91天（含）以上，360天以下。 2、被分类的信贷资产为保证贷款的，贷款本金或利息逾期天数为181天（含）以上，360天以下。 3、被分类的信贷资产为抵（质）押贷款的，贷款本金或利息逾期天数为361天（含）以上。 4、表外业务贷款