第六章银行监管与市场约束详解.pptVIP

第六章 银行监管与市场约束 6.1 银行监管 何为银行监管？ 银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。巴塞尔委员会于2006年10月重新修订并发布了新的《有效银行监管的核心原则》。 银行监管的原因？ 为各行业广泛提供金融服务； 银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动； 存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，且两者所掌握的信息是极不对称； 风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益； 银行业先天存在垄断与竞争的悖论。 6.1.1 银行监管的内容 三、银行风险监管理念 是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方 式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。 6.1.1 银行监管的内容 四、风险监管指标体系 风险监管核心指标主要有三个：风险水平、风险迁徙、风险抵补。 风险水平类指标：衡量商业银行的风险状况，以时点数据为基础，属于静态指标，包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标（请参阅信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险相关章节）； 风险迁徙类指标：衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迂徙率和不良贷款迁徙率（请参阅信用风险相关章节）； 风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。 风险抵补类指标 1、盈利能力监管指标 资本金收益率（ROE）=税后净收入／资本金总额该项指标也称为股本收益率，反映银行资本或股本的盈利能力，从而评价银行的经营成果。当发现某行资本金收益率低于商业银行平均值或负面变动较大时，监管当局应要求该商业银行找出问题的原因，制定改进措施，促进其健康发展。 资产收益率（ROA）=税后净收入／资产总额该项指标是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、负债管理水平以及综合管理水平的综合指标。将各商业银行该指标进行对比，总结指标值较高的银行的经验，找出指标值较低的银行的问题及改进措施，从而加强商业银行管理，提高盈利水平 。 风险抵补类指标 净业务收益率=（营业收入一营业支出）／资产总额净利息收入率=（贷款利息收入一存款利息支出）／资产总额非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）／资产总额非利息收人比率=（非利息收入一非利息支出）／（营业收入一营业支出） 监管这些指标，可以比较各商业银行营业收入的取得、结构和创利能力，以便找出问题银行，提出监管意见 风险抵补类指标 2、准备金充足程度监管指标 信贷资产准备充足率=授信资产实际计提准备／应提准备×l00%非信贷资产准备充足率=非信贷资产实际计提准备／非信贷预计损失×l00%信贷资产准备充足率不得低于100%，非信贷资产准备充足率不得低于l00% 风险抵补类指标 3、资本充足程度监管指标 核心资本充足率=核心资本/风险加权资本×l00%资本充足率=（核心资本+附属资本）/风险加权资本×l00% 按照监管机构的要求，商业银行的核心资本充足率不得低于4%，资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的l00% 6.1.1 银行监管的内容 五、风险监管的主要内容： 建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警 建立高风险银行类金融机构的判断和救助体系 建立应对支付危机的处置体系 建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网 6.1.1 银行监管的内容 需要牢记在心的是 资本充足率指标监管参数值为：按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行核心资本充足率指标不得低于4%；资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资本的100%。 6.1.2 银行监管的方法 一、市场准入：是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。 银行机构的市场准入包括三个方面： 一是机构准入。 二是业务准入。 三是高级管理人员准入。 6.1.2 银行监管的方法 市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是： （1）保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系。 （2）维护银行市场秩序。 （3）保护存款者的利益。 6.1.2 银行监管的方法 二、资本监管 资本定义：即所有者权益，包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托