第10章中间业务摘要.ppt

一、中间业务的含义 根据2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》： 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 注意：西方商业银行业务中，与我国中间业务 概念相对应对是表外业务 二者的区别与联系 二、中间业务的特点 1、表外性 2、多样性 3、风险差异性 三、中间业务的种类 1、根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类： （1）或有债权/债务类表外业务。 （2）金融服务类表外业务。 2、从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，《商业银行中间业务暂行规定》将中间业务分为九大类。 10.2 无风险/低风险类中间业务 一、咨询顾问类中间业务 咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。 评估型咨询：贷款项目评估、信用等级评估等 中介型咨询：资信调查、专项调查等 综合型咨询：管理咨询、企业并购、财务顾问、 投资银行业务等 二、代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用，是典型的中间业务。包括： 1、代理收付业务 2、代理承销与兑付债券业务 3、代理保险业务 4、代理政策性银行业务 5、代理中国人民银行业务 6、代理商业银行业务 7、代理其他业务 代理融通业务（补充） 代理融通业务通常涉及三方当事人： 一是从事代理融通的商业银行或专业公司； 　　二是出售应收账款、取得资金融通的工商企业，也就是卖方，即与经营代理融通业务的商业银行或专业公司签订契约利用代理融通便利的企业； 　　三是欠工商企业货款的顾客。 　　三者的关系是，工商企业对顾客赊销货物或劳务，然后把应收的赊销账款转让给银行或代理融通公司，由后者向企业提供资金融通并到期向顾客收账。 三、保管类中间业务 保管类中间业务是商业银行利用自身的设施（如保管箱、保管库）接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等，并收取一定手续费。 保管箱收费分租金与保证金。 租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用。 四、基金类中间业务 基金类中间业务包括： 基金管理：银行设立基金管理公司，负责具体投资操作和日常管理 基金托管：安全保管、资金清算、款项划拨、监督 基金代销：代基金管理人销售基金 10.3 不含期权期货性质风险类中间业务 不含有期权风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时承担一定的风险，但银行和客户所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的权利。 无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交易、支付结算、银行卡等金融服务中间业务属此类。 一、交易类中间业务 交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用合适的金融工具进行的资金交易活动。 包括代客债券买卖、外汇买卖、结售汇、黄金买卖。 二、支付结算类中间业务 结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 通过结算工具、结算方式来开展此类业务。 （一）结算工具 1、本票：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，本票分商业本票和银行本票。 银行本票：指银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 中国建设银行现金支票样本 （二）结算方式 现金结算和转账结算 同城结算和异地结算 国内结算和国际结算 1、汇款 进口方通过银行将款项汇给出口方，汇款主要用于贸易中的货款、预付款、佣金等，是支付货款最简洁的方式。 电汇(Telegraphic Transfer，T/T） 信汇(Mail Transfer，M/T) 票汇(Demand Draft，D/D) 汇款结算流程图 2、托收 出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的一种结算方式。 跟单托收 光票托收 托收结算流程图 　　　　　　　　　①发货 3、信