金融学---第二章信用祥解.pptVIP

第二章 信用 信用的产生、发展、基本形式 信用工具 第二章 信用 本章主要内容 1.信用的产生与发展 2.信用基本形式 3.信用工具 本章重点 信用的基本形式、本质；信用工具特征和基本要素、信用工具分类 本章难点 信用工具的特征和具体分类 第二章 信用 第一节 信用的产生和发展 第二节 信用的基本形式 第三节 信用工具 第一节 信用的产生与发展 一、信用的本质 1.信用的定义 社会学的信用定义：一种价值观念以及建立在这一价值观念基础上的社会关系，是一种基于伦理的信任关系。《辞海》对信用的解释：“遵守承诺、实践成约，从而取得别人的信任。” 经济学中关于信用的定义：一种以偿还和付息为条件的价值单方面转移的特殊的价值运动形式。构成的两个要素：一是信任，即授信人对授信人的信任；二是时间，即授予信用和偿还信用的时间限制。 第一节 信用的产生与发展 作为一个经济范畴的信用，是借贷行为的集合。 借——以归还为义务的取得； 贷——以收回为条件的付出。 贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。 第一节 信用的产生与发展 二、信用的本质和职能 1.信用的本质 （1）以偿还和付息为条件的借贷行为 偿还和付息是信用最基本的特征。 （2）信用关系体现是债权债务关系 由于商品和货币的所有者将商品和货币使用权暂时转让给借者使用，到期收回并收取一定利息。由此，双方形成债权债务关系。 （3）是价值运动的特殊形式 让渡使用权并不是所有权，因此信用是价值单方面的价值运动。 第一 节 信用的产生与发展 2.信用的基础 经济社会中的主体经常处于收支不平衡和不同步的情形之下。这就是信用产生的基础。 （1）收支不平衡 收入＜支出或收入＞支出 （2）收支不同步 先支付后收入，或先收入后支出。 第一节 信用的产生与发展 3.信用的职能（作用） （1）再分配资金，促进资本的积累和集中 （2）创造信用流通工具，促进商品周转的加速和流通费用的节约 （3）调节货币流通，促进社会经济生活协调发展。（主要是利用银行信用调节货币的流通） 第一节 信用的产生和发展 三、信用的产生与发展 1.信用的产生前提条件 逻辑推论，私有财产的出现应是借贷关系存在的前提条件。 其所以出现这种行为，显然是为了满足在不同所有者之间以不改变所有权为条件的财富调剂的需要。 信用与货币，它们之间自古以来就存在着紧密的联系, 如货币借贷。 但无论是货币，还是信用，却很难从逻辑上推导出谁应成为谁的前提条件。 第一节 信用的产生和发展 2.信用的产生 产生于商品交换过程中，由最初的赊销赊购为主要方式逐渐发展成为银行信用为主要方式。 （1）赊销赊购 随着商品生产和交换的发展，商品流通出现了矛盾——“一手交钱，一手交货”的方式受到了客观条件的限制经常发生困难，于是赊销赊购的方式应运而生。 第一节 货币的产生和发展 （2）以货币为借贷资本的信用的产生 在赊销赊购发展的过程中，信用交易超出了商品买卖的范围，作为支付手段的货币本身也加入了交易过程，出现了借贷货币。以货币为借贷资本的信用产生了。 3.信用的发展 信用的发展经历了两种形式：高利贷信用和现代信用。 （1）高利贷信用 以取得高额利息为特征的借贷活动，是生息资本的古老形态，具有利率高、非生产性、保守性等特点。 第一节 信用的产生和发展 高利贷信用 的特点 ※债台高筑 传说中东周的周蟯王还不起其欠的债务，逃到一个高台上去躲避，后人将这个高台角“债台”，随即产生了债台高筑的成语。 东汉帝永安帝对羌人作战，军费不断增大，有“官负人债数十亿万”说法。 英国的国王威廉三世贷款由伦敦的一群商人提供，并成立了英格兰银行。 第一节 信用的产生与发展 （2）现代信用 借贷资本的产生与出现，其特点是： 是一种商品资本、是所有权资本具有特殊的运动形式。 练习题： 目前我国的民间借贷规模非常大，利率有些也高于国家规定的不高于同期银行贷款利率的四倍最高限，思考其产生的原因，是不是高利贷？如何引导这些民间资本？ 第二节 信用的基本形式 信用的基本形式包括 一、商业信用 1.定义： 企业之间买卖商品时，以延期付款的形式或预付货款等形式提供的信用。通常由上下游企业之间相互提供。 典型的商业信用，是作为卖主的企业以赊销方式对作为买主的企业所提供的信用。 2.种类 一是强制信用：商品买方强制拖欠货款的情形下发生 二是一般商业信用：卖方主动主动提出或双方主动协商约定。 第二节 信用的基本形式 3.商业信用运行的特点: 在商业信用中包括两个同时发生的经济行为：买卖和借贷：就买卖行为来说，在发生商业信用之际已经完结，就与通常的现款买卖