第七章商业银行资产负债管理摘要.pptVIP

第七章商业银行资产负债管理第一节 商业银行资产负债管理概述 一 商行经营管理理论的演变 (一)资产管理理论（流动性管理理论） 1、商业贷款理论（真实票据论） 商业贷款理论是最早的资产管理理论。 该理论的主要观点： 商业银行的存款主要是活期存款，波动性较大，所以银行贷款应集中在短期自偿性贷款，即基于有真实商品交易为基础的商业行为而能自动清偿的贷款，这种贷款可以随贸易额的增减变化自动伸缩，对货币及信用有自动调节的功能。 积极作用: (1)保证了银行的流动性和安全性 (2)能够适应商品交易对银行信贷的需要 消极作用: (1)忽视了贷款需求的扩大和多样化需要。企业规模发展后对银行贷款需求发生了变化，有短期的，也有长期的，有流动贷款，也有生产性、消费性贷款等，很明显，商业贷款理论不适应企业贷款需求变化； (2)忽视了银行存款的相对稳定性。即使是活期存款也有一个稳定的余额，小部分可以用于长期性贷款并不会影响商业银行的流动性； (3)忽视了贷款自我清偿的外部条件。银行贷款能否及时偿还的关键是企业生产是否正常，在经济繁荣、企业生产正常时，期限长的贷款企业也能归还，给银行带来较高回报，在经济萧条、企业生产不景气时，期限短的贷款企业也无法及时偿还。 (4)可能助长经济波动 2、资产转移理论（可转换理论） 资产转移理论产生于20世纪20年代末，它是一种关于如何保持银行流动性