财务制度培训课程(一)资料.pptVIP

1、报销人应详细填写报销单各栏目，报销单据必须用黑色钢笔或签字笔正楷填写，禁止用铅笔、圆珠笔或红色笔填写，签名必须全名正楷书写。金额大小写应规范、清楚填写，禁止涂改。 2、金额大写：“零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾”。大写金额前面须用“人民币”封顶，大写第一位有效数定前是“0”的，写“（Х）”，大写中间数字是“0”的应填写“零”，禁止划“—或用“Х”。小写前面用“￥”封顶。 3、单据须按鱼鳞状顺方向张贴在粘贴纸上,且折叠齐整、不超出粘贴单外框。正式发票与白条应分开填单、粘贴，附件张数应清点原始凭证张数后填写。同时，有发票和没发票的白条应分单粘贴，分别报销。 4、每张费用报销单可用铅笔注明开支事由，并有经办人、证明人签名，经办人必须是费用开支当事人，并非报销代办人，如同一费用多人列支的必须详细列明参加人员名单，并要求其签名确认。 5、出差差旅费报销填写《差旅费报销单》外，其余费用开支报销统一填写《费用报销单》，针对供应商的材料购置款填写《应付款（预付款）请款单》。远程出差在填写《差旅费报销单》时应附上《远途出差申请报告》。 三、领料出库 领用出库 (出库单录入电脑) 原材料未用完退库 使用部门填写《领料单》，经相关领导审批 单据交财务部 仓库 填写红字领用出仓单，并录入电脑 Page * * * Page * * 衡阳宇通矿业有限公司 财务制度