第七章商业银行精要.ppt

第七章 商业银行 商业银行的起源和发展 商业银行的性质、职能、作用 商业银行业务 商业银行经营与管理 第一节 商业银行的起源和发展 一、早期银行的形成 二、现代银行的发展 三、商业银行的形成途径 四、中国早期银行业的形成 第一节 商业银行的起源和发展 一、早期银行的形成 第一节 商业银行的起源和发展 二、现代银行的发展 1. 起源于意大利的私人银行 2. 近代意义的银行 3.现代银行产生 1694年第一家股份制银行——英格兰银行 第一节 商业银行的起源和发展 三、商业银行的形成途径 （一）从高利贷银行转变过来 为适应新的经济条件，旧式高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义银行。 （二）以股份公司形式组建 按资本主义原则组织起来的股份制银行，这是现代商业银行形成的主要途径，此途径是大多数商业银行建立的模式。 第一节 商业银行的起源和发展 四、中国早期银行业的形成 一、1927年前的银行业 中国通商银行、户部银行（1908年改为大清银行，1912年改为 中国银行）、交通银行。 二、1927年到1949年的银行业 中国银行、交通银行、中国农民银行、 “小四行”（中国通商、四明、中国实业、中国国货银行）、 “南三行”（浙江兴业银行、浙江实业、上海商业储蓄银行）、 “北四行”（盐业、金城、中南、大陆银行） 第二节 商业银行的性质、职能、作用 一、商业银行的性质 首先，商业银行具有一般企业的特征。 其次，商业银行是特殊的企业。 再次，商业银行不同于一般的金融机构。 第二节 商业银行的性质、职能、作用 二、商业银行的职能和作用 信用中介 第三节 商业银行业务 负债业务 资产业务 表外业务 第三节 商业银行业务 一、负债业务 第三节 商业银行业务 二、资产业务 第三节 商业银行业务 三、表外业务 表外业务（off-balance sheet business），是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能改变银行资产报酬率，影响银行当期损益的业务。 商业银行表外业务有狭义和广义之分 第三节 商业银行业务 狭义的表外业务是指那些虽然不列入资产负债表、但在一定条件下可转换为表内资产或负债的业务，这类业务往往蕴含着较大的风险. 1. 担保和类似的或有负债:包括履约保证书、投标证书、贷款担保等。 2. 承诺:主要是由银行向顾客允诺对未来的经济交易承担某种信贷义务的业务或交易。包括贷款承诺、票据发行便利等。 3. 与利率或汇率有关的或有项目:这类衍生金融工具主要有货币和利率互换、期权、货币和利率期货、远期利率协议等。 第三节 商业银行业务 广义的商业银行表外业务泛指一切不记入资产负债表内的业务，因此，除了狭义的表外业务以外，它还包括银行提供的金融服务类业务，如 1. 结算业务 2. 代理业务 3. 银行卡业务 4. 信托业务 5. 租赁业务 6. 信息咨询业务 第四节 商业银行经营与管理 一、商业银行经营与管理的含义 二、商业银行经营与管理的主要内容 三、商业银行经营与管理的关系 四、商业银行经营与管理的原则 五、资产负债管理理论 六、我国商业银行的经营与管理原则 第四节 商业银行经营与管理 一、商业银行经营与管理的含义 商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。它的一切活动可以用经营与管理两种性质不同的工作内容加以概括。 商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动进行的组织与营销； 商业银行的管理则是对其所开展的各种业务活动的控制与监督。 第四节 商业银行经营与管理 二、商业银行经营与管理的主要内容 1. 商业银行经营的内容主要包括： 　（1）资产业务的组织和营销； 　（2）负债业务的组织和营销； 　（3）表外业务的组织和营销。 2. 商业银行管理的内容主要包括： （1）资产负债管理； （2）风险管理；　 （3）财务管理； （4）人力资源开发与管理。 第四节 商业银行经营与管理 三、商业银行经营与管理的关系 我国计划经济时期都将商业银行的经营与管理混为一谈，没有严格区分。 银行的管理是对经营活动的管理，银行的经营需要靠管理来规划、发展，经营是管理的对象和出发点。同时，经营又是现代商业银行生存和发展的根本，而管理则是服务于经营，有助于经营的效率的提高。 第四节 商业银行经营与管理 四、商业银行经营与管理的原则 安全性、流动性、盈利性是商业银行经营与管理的三大原则。 1. 安全性原则 ：（1）信用风险 （2）市场风险 （3）内部经营风险 （4）国家和转移风险 （5）其他风险 2. 流动性原则是指商业银行在其日常经营过程中，能够随时应付客户提存及银行支付需要的能力。具体表现为商