第五章_操作风险管理解读.pptVIP

第五章 操作风险管理 操作风险 2004年《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中，并要求金融机构为操作风险配置相应的资本。 操作风险管理 操作风险——由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险的衡量与管理纳入金融机构的风险管理框架中，并要求金融机构为操作风险配置相应的资本。 资本充足比率＝总资本/（信用风险＋市场风险＋操作风险） 操作风险基本架构 1.1操作风险的识别 主要内容： 形成操作风险的人员因素、内部流程、系统缺陷以及外部事件的种类与内容。 1.1.1人员因素 操作风险中的人员因素主要指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。 人员因素—内部欺诈 内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财产或者违反监管规章、法律或公司政策导致的损失。 员工违法行为：内部人员作案以及内外勾结作案。 人员因素—内部欺诈 人员因素—失职违规 失职违规主要指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工准则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。 主要表现：滥用职权、对客户交易进行误导、支配超出期限的资金额度或从事未经授权的交易等。 在各商业银行完成股改上市后，为了发展业务，可能造成基层分支机构以越权放款或化整