第十二章金融监管分析.pptVIP

内蒙古大学经济管理学院 廉桂萍 第十二章 金融监管 Financial Supervision and Regulation 第一节 商业银行的风险与风险管理 第二节 商业银行的监管《巴塞尔协议》 第一节 商业银行的风险与风险管理 一、商业银行的风险 流动性风险 信用风险 市场风险 利率风险 操作性风险 清算风险 1、流动性风险（Liquidity risk） 流动资金不足的风险 2、信用风险（Credit risk） 由于借款人不能按时足额归还贷款而带来的风险 3、利率风险（Interest rate risk） 由于利率的波动而引起银行利差收入下降或者资产负债价值变化的风险 4、市场风险（Market risk） 由于汇率、利率或资产价格的变化而引起可交易资产的价值下降的风险 5、清算/支付风险(settlement/payment risk) 清算/支付风险产生于交易一方在获得现金或资产之前支付资产或现金，从而形成损失的可能性。对清算风险的更专业化的解释是以1974年因巨额外汇损失而倒闭的德国银行命名的赫斯塔特风险。 6、操作风险（Operational risk） 巴塞尔委员会的初步定义：操作风险就是由于内部程序、人员、系统不充足或运行失当以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。 二、信用风险管理 贷款分类 贷款流程中的风险控制 贷款的会计反映——贷款损失准备金 信用风险分析与度量：传统方法 （一）贷款分类 工商贷款（CI ） 担保与无担保 即期贷款（Spot loans）与贷款承诺(loan commitments ) 长期贷款与短期贷款 房地产贷款 期限长 固定利率或可调整利率 房价波动的风险 消费贷款(consumer loans) 循环信贷（revolving consumer loans） 信用卡贷款 汽车贷款 其他贷款 对其他银行、非银行金融机构、政府等的贷款 资产质量特别是贷款质量是银行风险评级的重要内容 对商业银行的CAMELS评级 资本充足度（Capital Adequacy） 资产质量（Asset Quality) 管理质量（Management Quality) 盈利记录（Earnings Record) 流动性头寸（Liquidity Position) 对市场风险的敏感程度（Sensitivity to Market Risk) （二）贷款流程中的风险控制 贷款申请 个人直接申请，公司借款人通过银行贷款经理申请。 实际上在借款人表达贷款的意向前，银行与该客户早就有所接触或建立了业务关系。 面谈或实地考察 个人申请贷款后，贷款经理会与借款人进行面谈，了解借款人的贷款目的，并初步获得有关借款人信用方面的信息。对公司借款人，银行需要进行实地的走访和考察，并且还要与公司以前的债权人联系，了解其信用状况。 尽可能多地获取信息，减少信息的不对称 客户提交有关文件 到目前为止，如果银行对借款人还满意的话，银行就要求借款人提供有关文件，以便银行全面地分析其信用。 贷款的监控 监控措施具体包括： 对所有的贷款定期检查。大额贷款需要经常检查，小额贷款可以抽样检查。有问题贷款的检查更频繁。当经济出现衰退或某个行业出现问题时，要加强监控。 对贷款的检查包括：借款人是否按计划还款，抵押物的质量如何，贷款文件是否齐全，借款人的财务状况是否发生非预期的变化。 （三）传统的信用风险管理方法 1、专家系统 贷款的6C原则： 道德品质(character) 还款能力(capacity) 资本实力(capital) 担保(collateral) 经营环境条件(condition) 连续性(Continuity) 2、信用评分 基本原理：从过去的大量贷款中寻找能够区分好贷款和坏贷款的、能够反映消费者的信用程度的变量，并假设在一定的可接受风险水平下，用这些变量也能够区分将来的贷款的好坏。 将这些变量结合起来，对贷款申请人的信用状况评出一个分数。 例如：对消费信贷的信用评分 客户职业或工作性质 专家或企业主管10 熟练工人8 职员7 学生5 非熟练工人4 兼职工作人员2 住房性质：自有6 租住4 寄宿2 信用等级：优秀10 一般5 无记录2 差0 目前职位工作时间：1年以上5 1年或以下2 现有住址居住时间：1年以上2 1年或以下1 家中是否安装