个人外汇业务合规管理探析.pptVIP

大纲 课程目标： 增进对个人外汇业务合规性的了解，提高各级机构的合规意识。 主要内容： 业务准入、持证经营的要求（机构和人员符合监管部门的准入规定） 外汇业务合规要点 一、持证经营-机构准入 1、授权管理的检查 经营外汇业务的分支行是否取得上级行授权 2、结售汇业务的机构准入——获得外汇局批准 是否获得外汇局结售汇业务的准入、网点信息（名称、地址）变更是否及时向监管部门备案 3、内控管理制度的检查 是否建立健全外汇业务相应的内控制度、操作规程和岗位职责 一、持证经营-人员准入 1、人员资质（必须持证上岗） 是否取得《外汇业务岗位资格培训合格证书》 2、岗位设置和人员权限 国际金融系统与外汇局系统人员设置应与实际人员配置一致, 网点在外汇局系统人员注册应符合编码规则 客户主体区分 客户身份识别 限额管理—跨境汇款业务、个人结售汇业务 现钞类业务管理—外币现钞存取、帐户资金划转业务 业务代办要点 外币理财业务 数据报送管理 国际收支申报管理 境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。 境外个人是指持外国护照的外国公民（包括无国籍人），以及持港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的港澳台同胞。 对于持中国护照的客户，必须同时提供境外永久居留证明才能按非居民个人认定，否则应持中国居民身份证等并按居民个人认定。 （一 ）单笔最高限额 -现金发汇、收汇为等值10000美元（含）； （适用于西联汇款、银邮汇款） -账户发汇、售汇发汇均为等值50000美元（含）；（适用于银邮发汇） -账户收汇无单笔最高限额； （适用于银邮发汇） -邮政汇款发汇、收汇的单笔最高限额按照双边业务协定办理。 结售汇业务限额： -年度总额为等值5万美元 -超过年度总额的，应审核客户本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料。 关注：1、办理个人超年度总额（等值5万美元）的结售汇业务时，是否留存结汇资金用途或购汇资金用途证明材料的原件或复印件2、办理境外个人购汇业务时，是否逐笔留存了购汇人民币资金来源证明材料（含税务凭证）的原件或复印件3、业务单式填写要规范，结汇资金属性等选项不能乱选。 适用范围：境内个人结汇、境外个人结汇、境内个人购汇 　　注：境外个人购汇无额度限制，但需在外汇局系统登记 　　 个人结售汇分拆行为特征一览表 个人手持外币现钞结汇规定一览表 手持外币现钞存款或结汇： -日累计等值5000美元（含）以下直接办理； -日累计5000美元以上需查验原存款银行外币现钞提取单据、购汇水单或 海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》办理。 支取外币现钞（收汇取现、购汇取现或账户取款）： -日累计等值10000美元（含）以下直接办理； -日累计10000美元以上，凭外管局签章的《提取外币现钞备案表》办理。 手持外币现钞汇出汇款： -日累计等值10000美元（含）以下的直接办理； -日累计10000美元以上的我行不予办理（需先存入账户，再办理汇出）。 注意：通过卡/折中的现钞账户办理业务，不受上述限制。 外币理财业务-概念和术语-外币理财业务分类 外币理财业务：大理财概念，包括协议储蓄业务和理财业务 协议储蓄业务 -实际上是一种非标准期限的定期储蓄，是我行特色业务 -以编号的产品形式发售（011501） -为保本固定收益产品 理财业务 -属于银监规定的理财业务范畴，执行相关政策规定 -以编号的产品形式发售（021501） -目前主要发行保本保收益产品 理财——产品发售 网点销售增加2个交易： 1.“理财产品查询”增加风险等级信息，详细界面（740103）增加“产品风险等级”显项，便于柜员查询外币理财产品的风险等级。 2.“理财产品发售”增加风险匹配判断。界面（740201）增加了“客户风险级别”选输项，购买外币理财产品时必须输入，协议储蓄产品不用输入；发售理财产品时，柜员需要录入客户的风险承受力评估结果，录入后系统会自动与发售产品的风险等级进行比较判断，若产品的风险等级高于客户的风险测评等级，系统将拒绝该交易并给出提示信息。 产品销售文件包括：外币理财开户协议书、外币理财业务委托协议、客户风险承受力评估报告、产品说明书、风险揭示书和客户权益须知。其中客户风险承受力评估报告、风险揭示书与人民币理财业务共用；客户权益须知应张贴在网点显著位置。 产品发售-开户协议-协议储蓄 申报范围： 1、涉外收入申报 居民等值3000美元以下（含）的个人涉外收入（包括跨境收入及接收境内非居民款项），实行限额申报，即收款人可免填《涉外收入申报单》，但涉