风险管理系统精要.ppt

风险管理系统综述 我国商业银行可以采用的风险管理技术有： 建立客户关系管理系统，及时跟踪相关客户的风险度，并通过对每一客户业务组合收益的计量，为各条业务线进行战略营销和交叉营销提供科学依据； 建立信用风险评级系统，准确提供客户的信用等级，为各条业务线计算信用风险溢价提供科学依据； 建立内部资金转移定价系统，提供商业银行的内部资金调剂价格，为各业务部门作出扩张或收缩的业务决策提供科学依据。 建立资产负债管理系统，进行市场风险的集中管理，促进市场风险与信用风险相互分离。以使各业务部门只需专注于市场开拓； 建立运营成本分摊系统，准确计算每笔业务的作业成本，以有效规避不计成本的盲目扩张行为。 风险管理系统分布 ORACLE OFSA框架 风险管理系统（资本充足率） 目前我国的资本充足率按下列公式计算：资本充足率＝（资本—扣除项）/（信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）。 商业银行计提资本的市场风险范围：交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险。 交易账户总头寸高于表内外总资产的10%或超过85亿元人民币的商业银行，须计提市场风险资本。? ?? 风险管理系统（全面风险管理） 全面的风险管理指通过先进的风险计量模型和系统，对全行各个业务层次的信用风险、市场风险、操作风险等进行全面有效的识别、计量、监测和控制，将与上述风险相关的各种金融资产与资产组合、各个业务单位都纳入到统一的风险管理体系中，确保全行在合理的风险水平下安全稳健经营。全面的风险管理要充分发挥以数理统计模型为主的定量分析在风险管理中的作用 风险管理系统（资本管理） 会计资本，即常说的所有者权益，也称股东权益。 监管资本是银行监管当局为了促进银行审慎经营，维持金融体系稳定而规定的商业银行必须持有的资本。包括核心资本和附属资本两部分。 经济资本是银行根据所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量。它用来衡量和防御银行实际承担的损失超过预期损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。经济资本并不对应资产负债表的具体项目，而是一种风险管理工具。 监管资本有逐渐向经济资本靠拢的趋势。 风险管理系统（经济资本一） 损失密度函数 无损失 预期损失 灾难性损失 置信区间 非预期损失 经济资本是商业银行在一定置信水平 下，为了应对未来一定期限内资产的非 预期损失而应该持有的资本金 风险管理系统（经济资本二） 经济资本管理是指通过计量，分配和评价银行各分支机构、业务部门和产品等维度所需的经济资本，对风险资产进行总量控制和组合管理，实现风险调整后的资本回报率最大化目标。 经济资本计量是计算覆盖风险所要求的经济资本额度。实践中，银行只对信用风险、市场风险、操作风险计算经济资本。 经济资本分配是根据全行风险偏好和发展战略，将经济资本科学分解到分支机构，业务部门和产品。通过资本约束风险，资本要求回报的协调管理机制提高各分支机构，业务部门和产品等维度的风险管理水平。 经济资本评价是建立以风险调整后资本回报率（RAROC）为核心的指标体系，对各分支机构，业务部门和产品维度的经营绩效进行考核评价。 风险管理系统（经济资本三(注) ） 风险管理系统（绩效考核） 传统的绩效考核体系以会计资本为核心，会计利润是整个绩效评价和激励的基础，考核的指标有资本利润率（ROE），资产利润率（ROA），每股收益（EPS）等。 现代的绩效考核体系是以经济资本为核心，主要指标有比率指标RAROC，绝对额指标EVA。采用经济资本来进行绩效考核，可以实现绩效和风险的匹配，大大增强了银行防范风险的主动性和灵活性；也可以根据考核结果，在各部门，各业务条线，各产品间分配风险资本限额，保证资源最优分配。 绩效考核体系必须与银行战略目标相容，考核过程实现利润与风险、规模与成本并重 风险管理系统（信用风险—综述） 我国商业银行面临的信用风险主要为信贷风险。信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性。它不仅指由于借款者违约不能如期偿还贷款本息而使银行承担实际的违约风险，而且还包括由于借款者还款能力下降或信用等级降低而使银行面临的潜在违约风险。 建立信用风险管理系统，旨在预防、回避、分散、转移信贷风险，从而减少损失，保证信贷资金的安全，实现信用风险经济资本的计量。 建立信用风险管理系统，实现信用风险资源的合理分配，按照国家、地区、行业以及交易对手，建设统一的限额管理机制。 信用风险管理系统通过构建经济分析、数理统计和金融工程方面的模型与方法，从行业、区域、产品、客户和债项等多个维度对银行面临的信用风险进行全面、动态、标准化的评级和预警。 从商业银行信贷操作流程的角度，信贷风险管理系统应包括三个子系统，分别为信贷风险识别系统、信贷风险量化系统以及信贷风险控制系统。它覆盖了整个信贷操作过