金融学基础知识概述.ppt

（六）准备金管理 银行资本的充足性与其准备金政策有着内在的联系，监管当局的主要任务是确保银行的准备金是在充分考虑谨慎经营和真实评价业务质量的基础上提取的。准备金的提取不实会掩盖银行经营的潜在风险，各国金融监管当局都已普遍认识到准备金政策和提取方法的统一是增强国际金融体系稳定性的一个重要因素，也有助于银行业在国际范围内的公平竞争。因此，各国监管当局之间的协商与合作将会推动在准备金问题上达成共识。 （七）存款保险管理 为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，一些国家建立了存款保险制度。在金融体制中设立负责存款保险的机构，规定本国金融机构按吸收存款的一定比率向专门保险机构交纳保险金，当金融机构出现信用危机时，由存款保险机构向金融机构提供财务支援，或由存款保险机构直接向存款者支付部分或全部存款，以维护正常的金融秩序。对于存款保险制度，多数学者持赞同态度。也有人认为，存款保险制度的存在使存款者和金融机构本身会受到直接的保护，有可能促使银行无所顾忌地从事过度的冒险活动。从国际金融业的实践来看，存款保险制度对促进金融业稳定发展的作用是明显的。 三、市场退出的监管 银行监管机构一旦发现某家银行问题突出即将陷入危机状态，为防止其风险外溢并产生严重的负外部性，必经当即采取措施救助或关闭。通常监管局能够采取的危机救助方法有：（1）由中央银行提供低利率或无息贷款维持其流动性；（2）督请存款保险机构提供紧急资金；（3）安排一个或更多的大银行提供支援。在美国，对濒临倒闭的有问题银行，一般由联邦存款保险公司通过接管、赔付存款人、安排银行合并、选择中介银行介入及财务援助等管理措施，减缓银行危机，保护存款人的利益。对危机救助成本太高的银行，监管当局可安排将其关闭，清理其资产和负债。 第四节 国际金融监管协调 一、国际金融监管协调的共识 二、《巴塞尔委员会》 三、《巴塞尔协议》 四、《有效银行监管的核心原则》 五、《巴塞尔新资本协议》 一、国际金融监管协调的共识 金融国际化对国际金融监管的协调提出了迫切的需要。目前，国际社会对金融监管的国际协调已经取得了广泛的认同,认为： 1、监管者之间的合作和信息交流不应该存在任何障碍； 2、要保证监管主体之间共享信息的保密性； 3、监管者对合作必须有一个前瞻性的态度。 二、《巴塞尔委员会》 1975年2月在国际清算银行的发起和支持下，根据英格兰银行总裁理查森的建议，10国集团国家的中央银行加上瑞士、卢森堡银行监管机构的高级官员，在瑞士的巴塞尔正式成立了“银行法规与监管事务委员会”,通称“巴塞尔委员会”。 巴塞尔委员会的成员来自比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国。各成员国在委员会的代表机构为中央银行，如果中央银行不负责银行业的监管，则代表机构为相应的银行监督机构。巴塞尔委员会的成立，标志着银行监管国际协调与合作的正式开始。 巴塞尔委员会为其成员国提供了一个就银行监管事项进行经常性合作的平台。它每年召开3～4例会。自成立以来，巴塞尔委员会已发布了一系列的相关标准和文件，其中最著名、影响最大的主要有：《巴塞尔协议》（1988），《有效银行监管的核心原则》（1997），《巴塞尔新资本协议》（2004）。巴塞尔委员会及其制定的相关文件以其强大的全球影响力，充分发挥着银行监管国际惯例的重要角色。 三、《巴塞尔协议》 《巴赛尔协议》是巴塞尔委员会于1988年7月通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。 （一）《巴塞尔协议》的目的 1、通过制定银行的资本与资产间的比例，定出计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康发展。 2、制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争。 （二）协议的主要内容 该协议的基本内容由四个方面组成：资本的组成；加权风险资产；最低资本充足率；过渡期和实施安排。根据该协议的规定，商业银行的资本分为“核心资本”“附属资本”两个部分；最低资本充足率应达到8％，其中核心资本充足率应达到4％，核心资本在全部资本中应不低于50％。该协议在全球第一次建立了一套完整的、国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。1988年协议是迄今为止对国际银行业发展产生最大影响的国际协定之一。据国际清算银行最新研究显示，全世界大约有100个国家采纳了1988年《巴塞尔协议》。 四、《有效银行监管的核心原则》