新建账套要点.pptVIP

1.1新建账套 当完成本章的学习之后，您将能够做以下事情： 更好地了解账套的概念 掌握KIS标准版8.0新建账套的基本操作 背景 在金蝶KIS标准版中，储存财务资料的数据库文件称为“账套”。账套中存放的内容包括：会计科目、记账凭证、各种账簿、会计报表以及固定资产、工资等数据。 在一个账套中只能保存一个公司或一个单独核算单位的账务资料，但在实际工作中可以根据需要建立任意数量的账套，通过合理地设置账套文件，能及时的掌握各子公司或下属独立核算单位的财务状况，为加强企业管理和经济核算提供必要的信息。 功能介绍 新建账套：企业日常业务的操作以及所录入的数据都是保存在账套中的，所以安装软件后必须建立一个账套来存放数据。通过新建账套功能，按照新建账套向导提示，输入必要的信息即可以快速建立一个账套。 案例 公司背景：天成股份有限公司是天成集团的子公司。 公司行业：钢铁加工制造销售企业。 2008年4月购买金蝶KIS标准版8.0，当月进行初始化并启用账套。 采用自然月份会计期间，使用新会计准则科目体系，凭证字-记，记账本位币为：人民币。 应用流程 （1）启动金蝶KIS标准版后可以有两种方式建立新账套。一种是进入系统后，从下拉菜单中执行“新建账套”功能：用鼠标单击屏幕左上角的“文件”就会弹出下拉菜单，然后选择“新建账套”即可；另一种是直接在系统登录窗口，单击“新建”按钮，系统自动提示新建账套的步骤。 软件安装好后，都有一个自带的演示账套sample，用户名为manager,密码为空。我们先进入到演示账套，然后执行“文件”菜单下的“新建账套”。如图 （2）执行新建账套功能后，系统会弹出建立文件对话框，可以按照便于识别和记忆的原则输入账套文件名，我们在此输入“天成股份有限公司”。如图 （3）在输入完账套文件名之后，单击“保存”按钮，就进入了金蝶KIS标准版建账向导，单击“下一步”，新建账套的第一步就是输入账套名称。 注意 账套名称与账套文件名是两个截然不同的概念。账套名称一般是使用该账套的公司或单位名称，用于标识该账套所属的会计主体。账套名称将在输出凭证、账簿、报表等业务资料时使用，所以在此处请清楚输入单位全称，以防混淆不清。 在此界面我们输入公司名称：天成股份有限公司。如图 （4）完成账套名称输入之后，单击“下一步”，就进入所属行业选择画面。本功能的作用是为采用标准科目结构的企业提供预设资料，以减轻用户在会计科目和报表设定中的工作量。利用鼠标或光标上下移动键在所属行业列表框选择所属的行业。 系统内已经预设了十七个行业的会计科目表及报表，若选择了所属行业，系统将自动建立相应行业的会计科目表及报表设置。“详细资料”按钮可以查看所选行业的预设会计科目代码及名称列表，建立账套后系统将以预设的会计科目和会计报表进行账务处理，输出证、账、表全套会计资料。若企业所需的会计科目与预设资料有差异，可在建账完成后，在“会计科目”中进行修改。 如果不想采用系统预设的会计科目及报表资料，只需勾选“不建立预设科目表”选项即可，系统会提供一个只保留了特别科目的会计科目表，账套建立后企业根据实际的需要去建立。 我们按照案例资料要求，在此选择“新会计准则”，我们可以通过“详细资料”查看一下预设科目表。如图 （5）跟着建账向导，单击“下一步”，进入“记账本位币”录入窗口，记账本位币是指一个企业在进行会计核算时统一使用的记账货币。企业在进行经济业务核算时，应确定一种记账本位币，以便于对有关外币业务进行处理。 在本案例中天成股份有限公司的记账本位币为人民币，在此界面我们无需进行修改，系统默认带出的记账本位币即为人民币。如图 注意 在输入记账本位币代码时尽量不要使用“$ ”符号，因为该符号在自定义报表中有特殊 含义，当我们在自定义报表中设置账上取数公式并区分币别时，会有“$ ”符号，如果我们 在币别中使用了，在自定义报表中可能会遇到麻烦。 （6）确定本位币后，建账向导把我们带进了会计科目结构设计中。 金蝶KIS标准版中会计科目结构是树形分支结构，按照分支所处的位置分级管理。最上面的是一级科目，最底下则为明细科目。会计科目的级别以及各级长度的确定，应综合考虑各方面的因素，既要便于操作又要为今后的发展留有余地。 在选择了所属行业后，系统也会根据会计准则的规定，自动给出一张科目的长度。在本案例中我们选择的是“新会计准则”，该准则中会计科目一级科目代码为四位。其他级次的长度按系统默认的进行设置，不做修改。 （7）单击“下一步”，进入建账向导的最后一项设置：设定账套会计期间。 不同的会计主体可能有不同的会计期间划分。金蝶KIS标准版提供了十分方便、灵活的账套期间设定功能，可根据企业会计核算管理的不同要求，