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新疆***有限公司 集团管控制度及流程 （试行本） 新疆恒垄集团 2009年3月1日 目 录 集团财务管控管理制度及流程 集团运营管控管理制度及流程 集团人力资源管控管理制度及流程 集团供应管控管理制度及流程 集团法规管控管理制度及流程 集团项目工程管控管理制度及流程 集团行政管理管控管理制度及流程 一、集团财务管公司财务运作由财务部归口管理。公司财务部门接受财务部的业务监督。财务对公司财务负责人实行委派制，统一由总部财务部负责管理。公司更换财务，如确需更换，应向，经同意后按程序另行委派。 财务人员整理应移交的各种会计资料，对未了事项要写说明，编制移交清册，其中会计人员移交应列明移交的帐簿、凭证、报表、各帐户余额及明细、有关文件、资料、票据及物品等内容和数额等。 出纳人员移交，应列明移交的现金余额、银行存款余额、帐簿、支票、票据预留印件卡、预留印件、财务印章、银行对帐单及调节表、相关文件、资料及其他物品等的内容和数额等。 移交人员需填写移交表一式三份，两份由移交、接管人员各执一份，一份归档保管。移交表必须由移交、接管双方当事人签字，监交人签字，财务负责人签字后方可生效。 移交工作后，原移交人保管的会计业务有违反财务制度等方面的问题，仍由原移交人负责。 一般会计人员移交工作，由财务经理监交；财务经理移交工作，由财务总监监交；财务总监移交工