店铺财务管理制度财务部.doc

北京景瑞永康服装有限公司 店铺财务管理制度 现金店管理： 为了加强对公司店面资金的管理，使公司货币资金更好的流通运转，特制定此制度。 公司给店铺500元备用金，以备店内周转。此笔款一直放在店长处做为长期周转资金。 店铺的营业款不能多于500元。晚班的人员应在闭店前将当天的营业款结算清楚。 店铺早班收银员在当天的下午16：00-16：30，将营业收入存入公司指定的银行账户里； 遇到当天营业收入超过2万元时（含2万元），由店长直接通知财务部，并派司机及出纳两人在当晚闭店前将当天的款项及对应的结算单取回交到财务部，当值人员要与公司的财务人员办理好单据的交接工作。 店铺人员要管理好单据跟营业款做到钱跟单据金额一致，如人为的造成现金短款，其责任由当事人自己承担。 销售小票因客户原因要作废，要将此号码的全部票据联写上作废两个字，并有店长签名注明作废原因交与财务部。 销售小票是公司收入的标志，店铺管理人员要格对票据进行管理，不得随意撕毁销售小票，销售小票要求联号。 直营店/托管店管理： 财务部应当履行财务管理职责，财务从这几个方面制定满足公司的需要：A、 1、进店初期，商场培训中提到的账单日和交票期、楼管和商场财务的联系方式等问题要及时反馈到财务。 2、店铺有网上供应链的，进店初期商场会直接给店铺下达网址、用户名以及登录密码，店铺人员要重视及时内将信息反馈到财务部，避免产生延期交票耽误回款的情况。网上供应链商场不账扣的话，店长要记录交款的时间，及时续交，避免延误开票时间。店铺没有供应链的，请在商场下发结账单后第一时间内回传到公司财务，避免错过交票期。 3、增值税专用发票是公司与商场结账的专属票据，迟交、晚交、不交都会影响公司的正常运转。情况极其严重。特此委派各店店长为增值税专用发票要保管人。若出现丢失、迟交、没交影响了公司的正常运转，那将对当事人及店长进行处理100-500元罚款，并从当月工资中扣除。 4、发票保管人（详见下表）在接到增值税发票后，应在商场规定的时间内把票交与商场财务部，同时填写增值税发票回执单并签字寄回公司财务部。 5、各店铺商场交增值税发票时间（参照下图），若商场交票时间有变动，请店长及时联系财务部。商场的账扣发票（商场管理费，水电费等）随着店铺日常报销月初及时回寄到公司财务赵营营收。 序号 店铺 商场交票期限 发票保管人 1 大兴王府井 每月14-18日 张颖 2 大连麦凯乐 每月12-13日 杨惠奇 3 哈尔滨麦凯乐 每月13-14日 王维玲 4 哈尔滨远大 每月12日前 张雪 5 哈尔滨卓展 每月10-20日 龚美艳 6 西安钟楼 每月26日前，越早交越好 李林娜 7 西安高新 每月26日前，越早交越好 丁燕 8 西安赛高 每月26日前，越早交越好 马丽 9 银川金花 每月10日左右 张利 10 盘锦麦凯乐 每月10日前 潘珊珊 11 保定保百 每月10日前 赵凤翠 12 昆明金鹰 每月5日前 孟惜珍 13 南京金鹰 每月8日前 余恋 14 无锡八佰伴 每月10-15日前 许娟 15 南京中央 每月10-15日前 余恋、刘颖 16 湖州星火 每月26-30日前 茅芳 17 常州金鹰 每月5-8日前 周丽娜 18 郑州王府井 每月8日前 李晓君 B、报销制度： 一、借款管理规定： 1、差旅费借款：出差人员凭审批后的《出差》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续 2、零星购物借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支 3、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐 5、借款借逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额支票或现金。 审批流程：主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批款。 二、日常费用报销 1、销售主管人员报销差旅费时，必须写明出差起止时间、车费、住宿费、出差补助等。店铺报销的日常费用差旅费、电话费、办公费、等 3、报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 ； 4、费用报销流程:报销单据部门经理审核签字财务部复核总经理审批到出纳处报销。 6、往返车票标准如下图，原则出差上不允许乘做飞机，特殊情况下须经总经理批准。 级别 交通工具 高铁 火车 轮船 其他交通工具 经理级 二等座 硬座（硬卧） 三等舱 全额报销 主管级 二等座 硬座（硬卧） 三等舱 全额报销 　　住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不