商业银行业务与经营解析.docVIP

第一章 商业银行导论 本章架构： 1.商业银行的起源和发展 2.商业银行的形式和作用 3.商业银行的组织结构 4. 政府对银行业的监管 5.课后习题及补充 1.商业银行的起源和发展 西方： A. 西方银行业原始状态： ①（公元前6世纪）古巴比伦“里吉比”银行 ②（公元前2000年以前）古巴比伦寺院放款：采用由债务人开具本票文书，文书可转让 ③（公元前4世纪） 希腊 货币兑换，无放款 ④ （公元前200年） 罗马 货币兑换 贷放 信托 管理监督法律 近代银行业务雏形 B. 早期银行萌芽：文艺复兴意大利 bank 兑换 保管贵重物品 汇兑 早起银行业的产生： 国际贸易 意大利 封建割据 货币制度混乱 货币兑换 ；异地交易 长途携带风险 货币交存 汇兑与支付 ；银行萌芽的最初职能——货币的兑换与款项的划拨 ；资金贷放 代理支付 贷款不仅限于现实的货币，而是账面信用（标志着现代银行的本质特征已经出现） 早期银行代表：威尼斯银行 圣乔治银行 阿姆斯特丹 汉堡银行 纽伦堡银行 英国早期银行业：金匠业 保管 划拨 贷款 金匠券（近代银行券的先河） 早期银行缺点：生存基础不是社会化大生产的生产方式；放款对象主要是政府和封建贵族；放款带有明显的高利贷性质，提供的信用不利于社会再生产过程，阻碍社会闲置资本向产业资本转化。 早期银行地位：完善了货币经营业务，孕育了信贷业务萌芽 C. 现代商业银行 17末-18世纪 最初形式：资本主义商业银行 产生途径：①旧的高利贷性质的银行（如金匠）逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行 ②新兴资产阶级建立股份制银行（主）,英国（最早建立资本主义制度）英格兰银行（标志资本主义现代银行制度开始形成、商业银行的产生，现代商业银行的鼻祖） 中国： 银行产生晚 南北朝时寺庙典当业——唐代类似汇票的“飞钱”（我国最早的汇兑业务）——北宋真宗 四川 交子（我国早期纸币）——明清，当铺为主要信用机构——明末，银庄产生（兑换、贷放）——清代，银庄（存款、汇兑） 近代银行业——19世纪中叶外国资本主义银行入侵我国时兴起 英商东方银行（最早）——清政府1897年在上海成立中国通商银行（标志中国现代银行的产生）——浙江兴业、交通银行相继产生 二战以来银行的发展趋势：业务范围不断扩大，多功能、综合性的“金融百货公司” 20世纪90年代以来，国际金融领域对银行的影响： ①银行资本集中 ②银行国际化进程加快 ③金融业务与工具不断创新 ④金融管制不断放款，金融自由化 ⑤国内外融资出现证券化趋势 ⑥全球金融一体化的趋势 2.商业银行的形式和作用 商业银行的性质 ：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。（法律：依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人。） 相同点 不同点 经营对象和具体内容 对整个社会经济的影响和受社会经济的影响 商业银行责任 商业银行 具有现代企业的基本特征：自有资金、独立核算、自负盈亏、以利润最大化为目标（产生发展的基本前提，内在动力） 对象：金融资产和负债 商品：货币和资本 内容：货币收付、借贷、与货币有关的金融服务 商业银行对整个社会经济的影响大于任何一个企业，受整个社会经济的影响较任何一个具体企业更明显 除对股东和客户负责外，对整个社会负责 一般工商企业 物质产品和劳务 商品生产和流通 以营利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责 商业银行是一种特殊的金融企业：区别于央行、专业银行（专门经营范围和专门性金融服务银行）、非银行金融机构。 中央银行：国家的金融管理当局和金融体系的核心，具有较高的独立性，不对客户办理具体的信贷业务，不以营利为目的。 专业银行和非银行金融机构：只办理某一方面和几种特定的金融业务，经营局限性 商业银行：广泛性和综合性，批发+零售，“金融百货公司”“万能银行” 商业银行的作用： ①信用中介 最基本、最能反映其经营活动特征 把储蓄（负债）转化为投资（资产业务），进行资本配置，改变资本使用权而不变其所有权。 作用：闲置资金变为可用资金，改变资本使用量，扩大生产；消费资金转化为货币收入投资，扩大社会资本总量，加速经济增长；短期资本转化为长期资本；低效益部门转移到高效益部门（经济结构调整） ②支付中介 货币经营，代理支付，兑付现款，货币保管、出纳、支付代理人。减少现金的使用，节约社会流通费，加速结算与货币资金周转。 先于信用中介职能产生，与信用中介职能相互依赖，两者互动构成银行借贷资本的整体运动。 ③信用创造 在①、②基础上产生，商业银行利用吸收的存款放贷，贷款转化为派生存款，在存款不提现或不完全提现下，增加商业银行的资金来源，在商业银行体系，形成倍数派生存款。（商业银行与投行最本质区别：商业银行可以自己创造流动性） ④金融服