c司销售出纳岗位业务风险分析(2007年版)解析.doc

重庆区域公司销售出纳岗位业务风险分析 （2007年版） 一、收款 主要风险出票金额与实际金额不符，少收或者多收；发票金额与收据金额不一致，少开或者多开。 (一)收取诚意金 风险 诚意金未足额收取，在处理诚意金转定金业务时，由于业务量大，容易误操作，直接将未足额的诚意金转为足额的定金.造成少收钱多开票。 案例 集中开盘期间,都是按指定的金额收取诚意金,但有时极个别客户因为某原因,只交纳了一部分诚意金,如果在开盘之前客户没有及时补交,可能在转定的时候,由于业务量大,现场繁忙,直接按惯例收回诚意金收据,开出定金收据.未核对票面金额.出现开票金额大于客户实际交款金额.若客户不配合,该款则无法追回。 措施 关键把控：无论何时何地，核对保证票面金额和实交金额一致。 当日回录票据时,可整理出未足额交款的名单,以便提醒值班人员。 处理转定业务时,认真仔细核对诚意金票据和定金票据的金额是否一致。 (二)收取房款税费大修基金等 1. 风险 收款出票后未核对票据金额与实际收款金额，特别是看到有大量客户排队等候交款，想尽快办理完当前客户的业务，而忽视收款规定动作，造成少收钱多开票。 若客户不配合,该款则无法追回。 2. 案例 弗莱明戈开盘收款，客户也是排队交款。一同事在收取客户款项的时候，预收收据与交款金额还是作了规范性动作，核对了金额。但是开具发票后，却未将发票金额与预收收据金