跟单信用证诈骗反诈骗的法律分析.pdfVIP

跟单信用证诈骗与反诈骗的法律分析 胡其伟 2006年4月 摘要 信用证是国际贸易中重要的信用结算工具，但是，由于信用证业务自身的复 杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。世界各 国不时有信用证诈骗案的发生，我国更成为信用证诈骗的多发地区。信用证诈骗 案件发生率高，且诈骗数额巨大，严重破坏了国际间的正常贸易。跟单信用证诈骗 是信用证诈骗的最常见形式。本文也就将讨论的视角放在跟单信用证诈骗上。本 文通过对跟单信用证诈骗的四个主要方面进行法律层面的分析与论证并辅以计 量分析方法，在法律层面上来回答什么样的事实构成法律意义上的跟单信用证诈 骗，导致跟单信用证诈骗会如此泛滥的深层次原因，犯罪分子进行跟单信用证犯 罪的法律表现形式及特征，跟单信用证诈骗行为会导致什么样的法律后果，如何 采取可行的反跟单信用证诈骗措施。 主题词：跟单信用证诈骗；法律分析；反跟单信用证诈骗 offraudulentactivitieswith lettersofcredit analysis documentary Legal Huoiwei 2006 April Abstract of isoneofthe tradesettlementinstruments Lettercredit most important in asaresultofitscharacteristicsof internationaIbusinessactivities，but and isa rateof abstract，there complexity,independence highoccurring fraudulentwithlettersofcredit．The inChinaismore activities phenomenon offraudwith rateand amounthas serious．Thiskind highoccurring large normal trade with letters international destroyed seriously．Frauddocumentary activitieswith of ofcreditisthemostcommonone fraudulent letters among J this focuseson itonbasisoflaw．Inorderto credit，so analyzing ge