4商业银行解析.ppt

一、商业银行的产生与发展 商业银行的起源 银行（Bank）来源于banco或banka，指早期的经营货币的商人借以办理业务的长板凳。 商业银行的前身是货币经营业. 现代意义上的银行起源于意大利。 早期的银行发放的贷款主要是高利贷,不能适应资本主义工商企业发展的需要。 商业银行的产生 现代商业银行是顺应资本主义生产方式的发展、在反对高利贷的斗争中发展起来的。 1694年，在政府的扶持下，英国成立了第一家股份制商业银行--英格兰银行，开始向工商企业发放低利率的贷款。 英格兰银行的诞生标志着现代银行业的产生。 商业银行的形成途径 从旧式高利贷银行转变而来。 　——早期商业银行产生的主要途径 以股份公司形式组建而成。 　——大多数商业银行的建立方式  中国早期银行业的形成 1927年前的银行业 中国通商银行、户部银行（1908年改为大清银行，1912年改为 中国银行）、交通银行。 1927年到1949年的银行业 中国银行、交通银行、中国农民银行、 “小四行”、 “南三行”、 “北四行 1986年７月，国务院决定重新组建交通银行。 1987年４月１日正式对外营业。 它是新中国建立以来第一家综合性股份制商业银行。 二、商业银行的性质 商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的特点 首先，商业银行具有一般的企业特征； 其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业； 商业银行不同于其他金融机构 信用中介 信用中介的具体表现： 1.通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。 2.通过授信业务，把资金投入社会，形成银行资产。 信用中介的意义： 1.通过信用中介形成银行利润。 2.通过信用中介增加社会货币资金总量、提高社会货币资金增值能力。 3.信用中介实现货币使用权的改变、优化资源配置，调节产业结构。 支付中介 支付中介具体体现为为客户保管、出纳、代理支付货币的功能。 支付中介的意义： 1.减少现金的使用量和流通量，节约社会费用。 2.加速结算过程和货币资金周转，增加了生产资金的总量，促进社会再生产。 3.使得商业银行拥有持续稳定的廉价资金来源。 信用创造 信用创造建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上。 信用创造的意义： 1.能够发挥货币对经济的第一推动力和持续推动力。 2.能够发挥宏观经济调控的杠杆作用。 金融服务 是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他服务 金融服务的意义： 1.扩大了社会联系面和市场。 2.为银行取得了不少费用收入。 　 3.提高了信息技术的利用价值。 一、负债业务 （一）商业银行的资金来源 （二）银行负债(美国为例) （二）银行负债(美国为例) 支票存款 其所有者可以随时要求提取账户中的余额，也可以向第三者开出支票，因此可以直接起到交易媒介的作用，一般看做货币的一个组成部分，又称交易存款。 特点：流动性强，存取频繁，银行成本高，不付利息，具有很强的存款派生能力。 四种形式： 支票存款的四种形式： 不付息的活期存款 付息的可转让支付命令 超级可转让支付命令账户 货币市场存款账户 （二）银行负债 非交易存款 储蓄存款 美国：存款者需要至少在实际提取日前7天，提出书面提款申请的一种账户。 中国：专指居民个人在银行的存款。 定期存款 小额定期存款 大额可转让定期存单 比较：是否记名可转让、金额、是否可提前兑现、利率是否可浮动等 （二）银行负债 其他负债 向中央银行借款 同业拆借 向母公司借款 出售回购协议 国际金融市场借款 （二）银行负债(美国为例) 二、资产业务 将自己通过负债业务所聚集的货币资金加以运用的业务，是获取收益的主要途径。 资产业务框架 二、资产业务（中国为例） （一）现金资产 库存现金 它是指银行金库中的现钞和硬币 存放中央银行的款项 分为法定存款准备金和一般存款 存放同业款项 银行出于同业结算和代理业务的需要，存放在其它金融机构(银行)的存款 应收款项 在支票清算过程中，已记入银行的负债，但实际上银行还未收到的那部分资金。 （二）贷款 按贷款期限划分 短期贷款、中期贷款、长期贷款 按贷款条件划分 信用贷款 担保贷款（抵押贷款、质押贷款、保证贷款） 按发放对象划分 工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、 同业贷款和其他贷款 （三）证券投资 货币市场投资工具 同业拆借资金、短期国库券、商业票据、可转让存款单、银行承兑汇票、回购协议等 资本市场证券 中