费用报销单据的填写及粘贴规范详解.ppt

费用报销及粘贴规范 财务部 一、报销管理规定 1、参考差旅费报销管理制度（这里挑出一些容易犯错的地方讲解） (1)无实际住宿发票用其他票或非出差地点住宿票充抵的一律不予报销(取销原补贴用其他票充抵按80%报销的规定) (2)在外地出差当日乘火车出发时间为夜晚22:00以后或凌晨0：00以后到达火车站8小时内再中途转车的可按半天计算住宿补助（医院提供住宿的不予此补助）. (3)出差补贴中已含市内交通费(销售部门除外),不予重复报销. (4)高铁票必需要有部门领导签名确认. 　 　　　　　　 一、报销管理规定 (4)凡当天中午12:00以后从公司出发的及当天返程在18:00以前回到公司的,只给予报销半天出差补贴.凡故意提前或滞留时间套取补助的,一经查出,取消当日全部补贴并通报部门主管处理. (5)运费及现场零星外购材料工具单笔金额在100元(含)以上的必须提供正规发票(尽量取得增值税专用发票）,外购材料办理入库手续附上入库单报销.如确无法得到发票,由部门主管核实确认后用其他正规发票报销.　　　　　　　　　 (6)装机周期路途出差补贴包含在总计补贴中 (7)费用报销黑名单制度。  2、票据管理规定(1)报销费用必须取得合理、真实、合法的发票.  除国家机关、行政事业单位开出的收据可报 销外. (2)发票必须加盖对方单位的发票专用章；字 迹、印章清晰，内容真实正确。加油费发票 不要写私人汽车牌号。 (3)发票抬头：深圳市贝斯达医疗器械有限公司 (4)原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无法取得对应发票的，可以用同类型其他发票代替，发票背面须有部门负责人签字 一、报销管理规定 3、报销时限 (1)当月费用当月报销，报销人长期出差在外地,当月发生的费用,必须在下月30日前寄回公司部门文员按流程报销. (2)报销人已回到公司，必须回公司后7天内报销。 (3)如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，经财务负责人和经理同意后方可延期，并注明最后报销期限，对于没有结清借款余额的暂时不再办理借支，如超过一个月不报帐，财务部门不予以报销，并将从其工资中扣回借款. 一、报销管理规定 二、正确填制报销凭证：差旅费报销 1、差旅费的报销 1）差旅费报销填写《差旅费报销单》 差旅费报销范围：指因公外出办事所发生的车船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内交通补助费、伙食补助费等及其他合理的零星开支等；出差期间与业务无关的支出不予报销。 二、正确填制报销凭证：差旅费报销 3）填写《差旅费报销单》时，需填写详细行程，并附上《费用报销明细表》（如图）。 4）出差期间因工作需要而发生的招待费、礼品费、参观费、劳务费等需请示部门负责人和总经理，报销时在发票背面注明原因并由经手人签字，填写《费用报销单》报销。 5）出差期间发生的复印打字邮费等零星费用凭发票（如金额小无法提供发票，凭盖章清晰的收据）填写《费用报销单》报销。 二、正确填制报销凭证：差旅费报销 2、报销单的填写1）必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔铅笔填写。字迹工整，不得涂改2）金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100元，填写为100.00, 合计栏也是如此，金额大小写填写一致，大写金额前要用?符号封口，大写栏后面为零的要写 “零”，不能填各种符号或划掉，相关内容完整。 二、正确填制报销凭证：差旅费报销 《费用报销明细表》 二、正确填制报销凭证：差旅费报销 差旅费报销填写《差旅费报销单》 二、正确填制报销凭证：日常费用报销 3、日常费用的报销 1）除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》 2）若一张报销单上有多个报销项目，如车费、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚； 3）如有额度，奖金，提成，补贴，和其它需要用替代票代替报销的情况，报销项目按粘贴票据的性质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等，备注栏按实际情况用铅笔填写；如是拿替代发票报销，请附上原印章清晰的收据。 4）单据及附件张数填写票据的总数量。 二、正确填制报销凭证：日常费用报销 三、报销凭证票据粘贴方法（规定） 1、票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准，以便财务部装订成册。 2、粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅；按照发票种类纸张大小顺序进行粘贴，以此是小-中-大。 3、大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。 4、请用胶水粘贴，不可用订书针装订。 5、提高审单人员工作效率，加快报销资金周转。 三、报销凭证