第六章责任准备金祥解.pptVIP

半连续责任准备金的确定 以h年限期缴费n年期两全保险为例 其他险种场合可以同理推导。半连续责任准备金都可以转换为完全离散责任准备金的函数 半连续型责任准备金与全离散型责任准备金的关系 第六章 责任准备金 准备金简介 准备金产生的原因-图示 0 t 未来 责任 未来 收入 w 未来 责任 未来 收入 差值 责任准备金 准备金产生原因 纯保费厘定原则：净均衡原则（精算等价原理），保证了以保单发行日为参照点保险公司的未来保费收入现时值和未来保险赔付的现时值相等。 但除了保单发行日以外，以保障期内任意某个时刻为参照点，未来收支的现时值都有可能不平衡。 准备金的来源 死亡率随年龄的增长而上升，保险公司的给付成本也随之提高，但实际中，寿险保单是以趸缴、限期缴费的均衡保费、可变动保费的形式购买。 保单早期，投保人缴纳的保费会超过年保险成本，而后期，情况却相反。 这些不是立即用于支付保险金和费用支出的剩余资金，必须由保险公司持有并不断积累以备应对履行未来义务，从而保障投保人的利益。 不同视角下的准备金 不同的评估目的会导致不同的准备金评估方法和基础假设。 法定责任准备金 盈余准备金 税收准备金 法定责任准备金(偿付能力准备金) 是保险监管机构为确保保险公司财务状况而确定的准备金数额的最小值，保险公司所提留的准备金必须高于这个值。 评估假设（死亡率、预定利率费用率等）和评估方法（过去法