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金融市场票据业务 本次票据课程 票据理论知识 票据业务知识 票据辨别知识 银行票据的分类 汇票的分类 商业汇票的票据行为 出票 背书 承兑 保证 付款 商业汇票出票 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 商业汇票出票 汇票必须记载下列事项： （一）表明“汇票”的字样； （二）无条件支付的委托； （三）确定的金额； （四）付款人名称； （五）收款人名称； （六）出票日期； （七）出票人签章。 汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。 商业汇票背书 背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。 背书连续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。 商业汇票背书 限制性背书即不得转让背书 背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任。 背书记载“委托收款”字样的，被背书人有权代背书人行使被委托的汇票权利。但是，被背书人不得再以背书转让汇票权利。 汇票可以设定质押；质押时应当以背书记载“质押”字样。被背书人依法实现其质权时，可以行使汇票权利。 商业汇票背书 背书的连续 商业汇票承兑 承兑的定义 商业汇票承兑 提示承兑 商业汇票承兑 汇票的提示承兑期 商业汇票承兑 商业汇票付款 提示付款 商业汇票付款 商业汇票保证 商业汇票追索 追索的前提条件 商业汇票追索 追索的资料证明 商业汇票追索 追索票据债务人 商业汇票追索 出票人为持票人时，票据权利的瑕疵 商业汇票抗辩 商业汇票抗辩 商业汇票失票救济 可以申请公示催告的票据为可背书转让票据。申请主体必须是按照规定可以背书转让的票据持有人即票据被盗、遗失、灭失前的最后持有人。 票据业务 票据贴现 票据转贴现 再贴现 票据贴现 票据贴现流程 贴现种类 票据贴现资料审核 贴现申请企业基础资料 查询查复书内容 贴现申请企业与其前手的交易合同和发票 贴现票据的审核（票面） 1、票据的期限是否有效 2、出票人名称是否和签章记载一致 3、收款人是否和第一手背书人签章一致 4、大小写金额是否一致 贴现票据的审核（背书） 是否背书连续 是否记载“不得转让”字样 是否记载“质押”字样 是否记载“委托收款”字样 票据贴现 票据贴现利息计算 计算天数原则：算头不算尾，遇节假日顺延，异地票据加3天托收天数 公式：贴现利息=票面金额*计息天数*月利率/30 或者贴现利息=票面金额*计息天数*年利率/360 票据贴现利息计算 如浦发天津承兑的票据出票日是7月1日，到期日是7月24日，票面金额为100万，7月18日在我行贴现，贴现月利率6‰. 计息天数为7月24日-7月18日为6天，7月24日为星期天，应顺延1天天数；天津为异地，应外加3天异地天数，所以计息天数合计为6+1+3=10天 票据贴现利息计算 上述实收利息为： 1000000*6‰*10/30 =2000元 实付金额为： 1000000-2000=99800元 贴现应注意事项 1、申请贴现单位的资料是否年检，是否在有效期内 2、查询查复书（是否他查，挂失止付，公示催告程） 3、交易合同和发票是否一致，是否具有真实贸易背景 贴现凭证填写 票据转贴现业务 票据转贴现 转贴现资料 跟单资料 1、票据正反面复印件 2、查询查复书复印件 3、贴现凭证复印件 4、交易对手基础资料 转贴现资料 交易资料 1、转贴现合同 2、转贴现凭证 转贴现应注意事项 交易对手是否具备办理转贴现业务资格 确保交易票据的安全 确保交易资料的完整真实性 票据真伪及背书 再贴现流程图 再贴现申请资料 再贴现申请报告 再贴现契约书 再贴现申请书 票据正反面复印件 票据查询查复书 贴现客户和其前手的购销合同 承诺函 票据辨别 (一）2010版票据设计理念 版面设计以中国花卉中的“四君子”——“梅、兰、竹、菊”作为设计主题，“四君子”代表中国传统文化中的“信”字，符合金融业以“信”为本的文化理念。 1、现金支票的主题图案为梅花，转账支票、清分机支票主题图案为竹。 2、汇票主题图案为兰花 。 3、本票主题图案为菊花 。 2010版票据的特点 现金支票的主题图案为梅花 2010版票据的特点 转账支票主题图案为竹 2010版票据的特点 清分机支票主题图案为竹（清分机转账支票是指能通过人行清算中心的清分机进行分拣的转账支票，与普通转账支票的主要区别是支票下沿有空白磁码域，用于银行打印磁码和人行清分机分拣票据。目前北京、天津、河北等省市在用。 ） 2010版票据的特点 汇票主题图案为兰花（紫外光下） 2010版票据的特