财务管理规定(37页)详解：.docVIP

财务管理规定 第一节 员工出差费用管理办法 1 目的及适用范围 本标准规定了为了规范员工出差费用开支的管理，特制定本办法。本标准适用于公司行管人员出差活动都要严格遵循本办法。 2 术语和定义 出差：指员工获上级领导批准到池州以外地方办理公司公务。 3 职责 3.1 总经理 3.1.1 负责出差费用的审批。 3.3 财务部 3.3.1 财务部门审核人负责按公司规章制度对出差费用列支的合规性进行审核。 3.4 出差人直接主管 3.4.1 负责出差事项真实性、时间合理性，按公司规章制度对出差费用列支的合规性进行审核。 3.5 出差人 3.5.1 应真实、准确、合规地报销出差费用。 4 管理要点及流程 4.1 出差报告 4.1.1出差人出差前应获直接上级批准并填写报告《出差申请单》。跨部门安排人员出差的，由发起部门填好《出差申请单》出差信息并与接收部门沟通，接收部门安排人员出差。应出差人出差回来后应准确填写实际出差时间，财务报销联经人力资源部与考勤记录核对一致并签字确认实际出差时间后作财务报销附件。对于一份出差报告单，2人以上同时出差的，报销费用时，应同时在一份报销单上报销。 4.2交通工具 4.2.1出差人交通工具以火车、汽车为主。 4.2.2出差地区乘车困难或特殊情况的，经部门主管同意后可以乘坐岀租车，应取得出租车统一发票，并在票后注明乘坐日期、往返地点及里程数。 4.2.3车票等交