某信息系统公司财务培训(21页)详解：.pptVIP

* */20 * */74 * 浪潮乐金信息系统有限公司 财务培训资料 2007年4月 财务部 浪潮乐金信息系统有限公司 Ⅰ流程 Ⅱ制度与规定 Ⅲ财务知识 Ⅳ附件 目 录 借款单 审批人签字 金额≥10000 财务取款 总经理签字 报销单据 审批人签字 特殊费用 财务报销 通过KM审批 Y N Y N 借款流程 报销流程 财务对账 现金 发票 公司借款及报销的主要流程： 财务稽核 Ⅰ流程 备用金管理制度 -信用卡使用规定 费用管理办法 -报销标准 -报销时间 -违规处理 -特殊审批事项 出差报告书 报销单据处理相关规定 Ⅱ制度与规定 总体框架 备用金管理制度 市场人员：不超过10000元 其它人员根据需要借款. 借款金额超过4000元的，需要提前一天通知财务部 借款期限 借款批准 借款金额 借款必须在出差回来后报账，多退少补 前次借款没有清毕，原则上不予以再借款 正常借款由经授权的审批人签字 特殊借款及金额超过10000元的借款，由公司总经理签字 Ⅱ制度与规定 备用金管理制度-信用卡 为配合公司备用金管理制度的实施，制定相关信用卡使用规定 信用卡办理 首选招商银行信用卡，可由公司协助办理 公司不为信用卡办法提供任何担保，仅是协助办理 信用卡的相关权利由持卡人享有，相关义务由持卡人承担 信用卡使用 在具备刷卡条件