《风险管理》1计算题专题公式汇总.docVIP

《风险管理》计算题专题公式汇总 1.财产直接损失评估方法 （一）重置成本法： 财产重置成本＝重置全价－有形损耗－无形损耗 ＝重置全价×成新率－无形损耗 1.直接法：财产重置全价＝直接成本＋间接成本 间接成本其分摊方法： （1）按人工成本比例：间接成本＝人工成本总数×分配率 （2）单位价格法：间接成本＝工作量×单位价格（按日或时计） （3）直接成本百分率法：间接成本＝直接成本×间接成本占直接成本百分率 2. 产出能力比较法：以生产相同的产品的全新财产为标准，通过比较被评估财产与全新财产的产出能力，从而确定财产重置全价 3.物价指数法：根据财产帐面原值与物价变动指数估算重置价值。 重置成本法---有形损耗的评估 财产有形损耗＝重置成本×（1－成新率）＝重置成本×（1- ） 成新率＝ = 重置成本法---无形损耗的评估 财产无形损耗＝生产成本超支额×折现系数 其中：n为被评估财产尚可使用年限；i为折现率即银行年利率。 （二）现行市价法：通过市场上与被评估财产相同或类似的财产价格，据以确定财产评估价值的方法。直接法（相同的财产评估）；类比法（类似的财产评估）缺点：受市场影响较大。 （三）收益现值法：对财产在未来产生的收益进行折现来评估财产价值。 1.有限期间各年收益折算法 收益现值＝∑（未来若干年预期收益额×各年折现系数） 2.无限期收益折现法 永续年金法（适用于各年预期收益相等） ②分段法（适用于未来收益波动较大的情况） 假设近期（通常为5年）各年收益不等，分别折现，5年之后各年收益全部等于G0，用永续年金法将其折算为第6年初的本金再折现。 2.财产间接损失评估（租权利益损失即承租人利益损失）其中：V－租赁价值，T－原定租金，i－年利率，n－从租约合同终止到合同期满的月份总数 3.人身风险损失金额评估 （1）直接损失金额评估：对员工人身损失的补偿。 个人死亡的年收入能力损失=年净收入 个人丧失工作能力的年收入能力损失=年净收入-年生活费用 收入能力损失：未来可能获得的收入的现值。 4.损失资料的数字描述 描述集中趋势的指标，称位置量数 描述离散趋势的指标，称变异量数 （1）位置量数 1.全距中值（最小观察值＋最大观察值）/2 2.众数：样本中出现次数最多的观察值。 3.中位数：数据按顺序排列后位于最中间的数值。（n为数据个数） (n+1)/2（n为奇数） 未分组资料，中间位置 n/2 ，n/2+1（n为偶数） 分组资料，中间位置 n/2 4.算术平均数（简称平均数）未分组资料： ＝观察值总和/观察值项数 分组资料： （2）变异量数 1.全距＝ （最大观察值－最小观察值） 未分组资料： 2.平均绝对差（M.A.D） 分组资料： 3.方差和标准差（S2和S） 未分组资料： 方差： 标准差： 分组资料：方差： 标准差： 4.变异系数: 5.损失概率与损失程度的估测 （1）常用的离散型概率分布 ①二项分布：一定期间内，一个风险单位发生风险事故的概率为P，则n个独立的、同质的风险单位中发生事故的风险单位数Ｘ服从二项分布。记为X～B（ n ，P）。　 　 ，k=0,1,2,-----, n EX＝ n P ， ②泊松分布：一定期间内，多个风险单位中，每个风险单位发生风险事故的概率相同，且发生风险事故次数的平均数为λ，则发生风险事故次数Ｘ服从泊松分布。，k=0,1,2,----- EX＝ λ， 　 （2）常用的连续型概率分布 ①正态分布：一定期间内，一个风险单位发生风险事故的损失额Ｘ，近似为对称钟型分布，则X近似服从正态分布。记为X～N（ EX ，） ②对数正态分布：一定期间内，一个风险单位发生风险事故的损失额Ｘ，呈现右偏分布，其对数㏑X近似为对称钟型分布，则X近似服从对数正态分布。 每年损失事故发生的次数的估测 （1）用二项分布估测损失次数。应用条件：（1）风险事故发生概率相等；（2）风险事故之间互相独立；（3）同一风险单位一年中发生两次以上事故可能性极小或概率为0。则发生风险事故的次数=发生风险事故的单位数。估测：发生风险事故的次数及其对应