信托业务交流资料.ppt

房地产信托类型 3、财产受益型信托 * 实务上信托业务的典型类型 证券投资信托 投资型证券信托 融资型证券信托 * 实务上信托业务的典型类型 银信合作信托 不良资产处置信托 信贷资产证券化信托 人民币理财计划挂钩信托 * 二、信托业务流程 信托公司项目接洽 初步分析投资价值 商务谈判 交易设计与投资架构 资金募集 信托计划具体实施 慎审调查 律师跟踪服务 信托合同和信托计划说明书 律师设计交易结构制作合同文件 律师尽职调查报告是否只差钱 公司财务专家核算项目现金流量 信托公司：都是财务专家，到处找项目。 律师：作支持服务工作 项目：有房地产项目为主，向多元化发展 * 信托公司的其他业务 信托公司的其他业务： 信托公司不仅仅只有发起设立信托计划一项业务，《信托公司管理办法》第16条将信托公司经营范围的分为11大类。 在现实操作中，除设立信托外，信托公司常用的是通过担任融资方财务顾问的方式招募投资者并介绍给融资方，可以达到设立信托计划相同的投资、融资目的。这种方式可以规避银监会对设立集合资金信托计划的监管，同时能够降低信托公司的经营风险。（详见案例） * 律师通常提供的服务 1、解答与信托融资有关的法律咨询，应要求出具相关法律意见书； 2、协助拟定融资申请书、对拟定的融资申请书进行法律审查； 3、结合法律规定审查信托公司提出的信托融资方案的合法性和可行性，提示风险； 4、审查合作框架协议、融资合同、配套合同、信托文件等； 5、协助融资方就融资方案、融资框架协议、合同文件以及配套协议等与相关方进行协商、沟通和谈判，根据谈判情况对合同文件进行修改； 6、协助办理强制执行公证； 7、其他与信托相关的服务。 * 三、信托公司经营规则 1、经营规则： （1）受益人最大利益原则：信托公司管理运用或者处分信托财产，必须恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，维护受益人的最大利益。 （2）利益冲突避免原则：信托公司在处理信托事务时应当避免利益冲突，在无法避免时，应向委托人、受益人予以充分的信息披露，或拒绝从事该项业务。 （3）亲自处理信托事务原则：信托文件另有约定或有不得已事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽足够的监督义务，并对他人处理信托事务的行为承担责任 * 三、信托公司经营规则 2、禁止行为： （1）利用受托人地位谋取不当利益； （2）将信托财产挪用于非信托目的的用途； （3）承诺信托财产不受损失或者保证最低收益，且证券投资信托业务不得设定预期收益率； （4）以信托财产提供担保。 3、信托公司开展关联交易，应以公平的市场价格进行，逐笔向银监会事前报告，向受益人并进行信息披露。 * 第四章 集合资金信托 * 集合资金信托 （一）概述 1、定义：信托公司按照委托人的意愿，为受益人的利益，将两个（含）以上委托人交付的资金集中管理、运用或处分的资金信托。 2、基本要求： （1）委托人为合格投资者； （2）自益信托； （3）自然人委托人不得超过50人； （4）期限不少于1年； （5）信托受益权划分为等额份额的信托单位。 * （一）概述 3、信托计划的推介 （1）应制定规范详尽的信息披露材料，明示信托计划风险收益特征，且不得有误导性陈述； （2）异地推介应向注册地、推介地报告； （3）禁止行为：保底承诺；公开营销宣传；虚假、误导性陈述；不正当竞争——恶意贬低同行；委托非金融机构推介。 （4）委托人以现金方式认购信托单位的，可委托商业银行代理收付。 * （一）概述 4、尽职调查：尽职调查报告应包括可行性分析、合法性、风险评估、有无关联交易等事项。 5、基本信托文件： 信托计划说明书； 信托合同； 认购风险申明书； 保管合同； 其他信托文件。 * 信托计划说明书 　第十二条　信托计划说明书至少应当包括以下内容： 　　（一）信托公司的基本情况； 　　（二）信托计划的名称及主要内容； 　　（三）信托合同的内容摘要； 　　（四）信托计划的推介日期、期限和信托单位价格； 　　（五）信托计划的推介机构名称； 　　（六）信托经理人员名单、履历； 　　（七）律师事务所出具的法律意见书； 　　（八）风险警示内容； 　　（九）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。 * 信托合同 　　第十三条　信托合同应当载明以下事项： 　　（一）信托目的； 　　（二）受托人、保管人的姓名（或者名称）、住所； 　　（三）信托资金的币种和金额； 　　（四）信托计划的规模与期限； 　　（五）信托资金管理、运用和处分的具体方法或安排； 　　（六）信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法； 　　（七）信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法； 　　（八）受托人报酬计算方法、支付期间及方法； 　　（九）信托终止时信托财产的归属及分配方式