新版第六章金融体系要点分析.pptVIP

* 返回 * 专栏5-1 美国的银行监管结构 1.美国具有国民银行和州银行并行的双轨银行系统。国民银行和州银行的审批机构是不同的，国民银行的设立必须经过国民银行的货币监理处特许，州银行必须经过州银行保险委员会特许。 2.1913年美国国会通过了《联邦储备法案》正式成立了联邦储备体系（FRS），要求所有的国民银行必须成为联邦储备体系的成员，接受联邦储备委员会的监管，而州银行可以自行选择是否成为联邦储备体系的成员。 3.1930年美国成立了联邦存款保险公司（FDIC）,要求联邦储备体系的会员银行（包括所有的国民银行和部分州银行）必须 返回本节 * 加入联邦存款保险公司,不是联邦储备体系 会员银行的州银行可以自行选择。 4. 监管机构:国民银行的最主要的监管机构是财政部的货币监理处; 属于联邦储备体系成员的州银行的主要监管机构是联邦储备委员会; 不属于联邦储备体系的州银行的主要监管机构是联邦存款保险公司; 另外，所有的州银行必须接受所在州的银行当局的监管。 返回 * 主要资产则主要以非流动形式存在的，很难在短期内变现，因此一旦出现信任危机，很容易出现挤兑现象，严重情况会造成银行恐慌。银行业具有“多米诺骨牌”效应，很容易造成金融危机。 1. 对商业银行准入的监管 世界各国都遵循市场准入原则，对商业银行的设立实行批准制，由专门的机构负责审批，对新银行申请开业规定了种种限制。 　　市场进入　市场退出 2. 对银行资本充足率的监管（ＢＩＳ） 　　为了制定国际统一的银行监管标准，1988年7月巴塞尔银行监管委员会通过了《巴塞尔协议》，其中对银行的资本充足率规定了统一的标准，即银行的资本对风险加 返回 * 权化资产的标准比率不应低于8％，其中核心资本的比率至少为4％。目前这一标准已被世界各国普遍接受并采纳，我国也在《商业银行法》中规定商业银行的资本充足率不得低于8％。 3.对银行清偿力的监管 　　银行的资金主要用于期限长、流动性较差的资产业务，而银行的负债主要是期限短、流动性较强的各类存款等。这种期限的不对等，给商业银行埋下了流动性危机的隐患，因此对商业银行流动性即清偿能力的监管成了各国银行监管的重要内容。 各国一般都规定银行的法定存款准备金率，即银行必须将存款的一定比例以库存现金和在中央银行存款的形式持有，作为保持 返回 * 银行流动性的最低要求。 另外，各国还规定了其它一些比例性指标来确保商业银行的清偿力，主要有流动比率、速动比率和现金比率。 补充：??流动比率、速动比率和现金比率 流动资产是企业在生产经营过程中短期置存的资产，是指可在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产。流动性很大可在近期立即变现的流动资产，称为速动资产。 企业偿债能力的大小，是衡量企业财务状况好坏的标志之一，是衡量企业运转是否正常，是否能吸引外来资金的重要方法。反映企业偿债能力的指标主要有： 返回 * (1)流动比率。 流动比率=流动资产总额/流动负债总额×100% 流动比率是反映企业流动资产总额和流动负债比例关系的指标。企业流动资产大于流动负债，一般表明企业偿还短期债务能力强。流动比率以2∶1较为理想，最少要1∶1。 (2)速动比率。(速动资产如证券等、) 速动比率=速动资产总额/流动负债总额×100% 速动比率是反映企业流动资产项目中容易变现的速动资产与流动负债比例关系的指标。该指标还可以衡量流动比率的真实性。速动比率一般以1∶1为理想，越大，偿债能力越强，但不可低于0.5∶1。 返回 * (3)现金比率 现金比率=现金类流动资产/流动资产总 额×100%. 现金比率是反映企业流动资产中有多少现金能用于偿债。现金比率越大，流动资产变现损失的风险越小，企业短期偿债的可能性越大。 4.对资产质量的监管 　资产质量关系到商业银行的盈利能力和稳健程度，因此各国都规定一个统一的信贷资产质量分类标准，并定期考核银行的信贷资产质量。目前国际上比较流行的是贷款的五级分类方法，即商业银行按照贷款的风险程度，将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。 返回 * 返回 * 5. 对银行风险集中度和对向银行关系人贷款的监管 为了防止银行风险过度集中，各国一般都对商业银行的贷款集中度加以明确规定，如我国的《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。 由于银行向银行关系人发放贷款时往往会降低要求，所以监管当局一般要求向关系人发放贷款的条件不得优于向其他借款人发放贷款的条件。 进入专栏5-