金碟财务软件手册损益调汇总账核算项目.docVIP

?结转损益 使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目或本年利润科目的明细科目中，自动生成结转损益记账凭证。 这里需要注意的是，系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目或本年利润科目的明细科目中去。如果要结转本期损益，建议您最好使用系统提供的“结转本期损益”功能，否则在输出有关损益类的会计报表时，会出现不正确的数据。 在账务处理窗口中，单击〈结转本期损益〉按钮，系统即进入结转本期损益向导，如下图所示： 向导将向您说明有关损益处理的过程，如果不想进行损益结转，可单击〈取消〉按钮，系统将放弃自动结转损益。按下〈前进〉按钮，系统就要求您输入有关记账凭证参数。如下图4-44，4-45所示： 图4-44 ? 图4-45 在此窗口中，要求输入要生成的记账凭证的凭证摘要和凭证所要采用的凭证字。 点击〈前进〉按钮，进行损益类科目与本年利润及其明细科目对应关系的指定，如下图： ? 图4-46 您可以把定义好的对应关系保存为一个方案，以便下次使用。 “同步”功能可以在保持原有对应关系的情况下，将后续增加的损益类科目同步到原方案中。 定义好对应关系后，按下〈前进〉按钮，系统就完成了参数设置工作。这时系统进入开始结转损益窗口，如下图4-47所示： ? 图4-47 系统提示注意事项，要求应当将所有的凭证都过账之后再执行此功能，否则，结转的损益数额可能会不正确，如果不想此时结转损益，单击〈取消〉按钮即放弃自动结转损益处理。 单击〈完成〉按钮后，系统即开始进行期末损益结转处理，处理完毕后，提示生成一张转账凭证，确定后即完成结转损益工作。 ? ? 期末调汇 本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。 系统执行此功能时，是根据在会计科目中的会计科目属性来进行的，只有在会计科目中事先设定为期末调汇的科目才可进行期末调汇处理。 在账务处理窗口中，单击〈期末调汇〉按钮。系统会进入期末调汇向导窗口，如下图所示： ? 图4-48 在这里系统将说明期末调汇的工作内容等项信息。观看完毕之后，可单击〈前进〉按钮进入下一步操作，也可以按〈取消〉按钮，放弃期末调汇。 按下〈前进〉按钮后，系统进入期末汇率输入窗口，在这里，您可以根据要调汇的期末记账汇率在此处输入期末记账汇率，系统将根据此汇率来计算汇兑损益。 ? 图4-49 输入完期末汇率之后，继续按下〈前进〉按钮，调汇向导就来到了汇兑损益科目代码输入窗口。如下图所示： ? 图4-50 因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。 如果汇兑损益结转的对应科目下设核算项目，在选择该科目的同时，您还需选择相应的核算项目代码。 正确输入了汇兑损益科目代码之后，按下〈前进〉按钮，系统就来到了记账凭证参数窗口，如下图所示： 图4-51 在此窗口中，系统提供了生成转账凭证和输出汇率调整表两个选项。 1、生成转账凭证选项 选择生成转账凭证选项，则系统将根据调汇的情况，将期末调汇的结果直接生成记账凭证。选定生成记账凭证选项之后，要求输入凭证摘要的内容以及选定记账凭证的凭证字。 现金银行类科目按科目生成凭证：根据财政局备案要求，对于现金和银行类科目单独生成凭证。 2、选择输出汇率调整表选项 选择本选项之后，系统将期末调汇的结果生成汇率调整表，供查询或打印。 以上的各选项选择完毕之后，即可按下〈完成〉按钮开始期末调汇处理工作了。 在计算完成期末调汇工作之后，系统会根据您的选择生成转账凭证或汇率调整表。同时，生成的调汇凭证和汇率调整表中包含有核算项目设置功能。（但只限于单核算项目） 如选择输出汇率调整表选项，则系统会输出如下图4-52所示的汇率调整表，您可以查看或打印该汇率调整表。 ? 图4-52 期末结账 在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，就可以进行期末结账处理了。系统的数据处理都是针对于本期的，要进行下一期间的处理，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。 第一步：在账务处理窗口中单击〈期末结账〉按钮，系统进入结账处理界面，如下图所示： 图4-53 在此窗口中系统对在做结账工作中需要注意的事项进行说明。 第二步：输入口令开始结账 在上述窗口中查看完毕之后，单击〈前进〉按钮，系统即要求输入用户口令，在确认了口令之后系统即开始结账。 图4-54 系统在过账之前要对账务处理进行检查，必须将本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结