第三讲信用证概述.docVIP

第三章 国际结算 【教学目标】 【计划学时】学时 【重点与难点】【教学】 【教学】 【教学内容】引用UCP600对于信用证的定义信用证——指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。 credit----means any arrangement, however named or described, that is irreocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation.信用证的特点是一个原则,两个凭证一个原则就是严格相符的原则,两个凭证就是指银行只凭信用证不问合同只凭单据,不管货物开证行支付方式是右\由银行自己的信用作保证,所以作为一种银行保证文件的信用证,开证行对之负第一性的付款责任.开证申请书是依据买卖合同的内容提出的,因此,信用证与合同有一定的逻辑关系.但信用证一经开出,就成为独立于买卖合同以为的另一中契约,开证银行和参与信用证业务的其他银行只按信用证的规定办事,不受买卖合同的约束.基于信用证与合同的相对独立性,信用证条款的改变并不代表合同条款有类似的修改.信用证是一项纯单据文件在信用证业务中,银行只审查收益人所提交的单据是否与信用证条款相符,以决定其是否履行付款责任.重要收益人提交符合信用证条款规定的单据,开证行就应承担付款责任.进口人也应接受单据并想开证行付款赎单.而具体货物的完好与否,则与银行无关.进口方可凭有关的单据和合同想责任方提出损害赔偿的要求. 在国际贸易中，一笔银行信用证结算要经过申请开立信用证、通知信用证、受益人交单、指定银行垫款、开证行偿付、开证申请人赎单等多环节业务流程。信用证的基本当事人有三个：开证申请人（Applicant）、开证行（lssuing Bank）和受益人（Beneficiary）。但是除了这两个基本当事人以外，为了信用证业务得以顺利展开，还牵涉到其他当事人：通知行（Advising Bank）、议付行（Negotiating Bank）、付款行（Paying Bank）、偿付行（Reimbursing Bank）和保兑行（Confirming Bank）。、开证申请人（Applicant） 信用证的开证申请人是进口商（Importer）或买方（Buyer）。有时也称开证人（Opener）。 申请人与开证银行签订的委托代理合同称开证申请书。申请人应支付所有的银行费用，并承担银行为他提供服务时所承担的风险。 、开证行（Issuing Bank） 接受开证申请人委托开立信用证的银行即是开证行。开证行也被称作开证人（Issuer）。 开证行是以自己的名义对信用证下的义务负责的。开证行依信用证所承担的付款、承兑汇票或议付或履行信用证项下的其他义务的责任，不受开证行与申请人或申请人与受益人之间产生纠纷的约束。 开证行在验单付款之后无权向受益人或其它前手追索。 、受益人（Beneficiary） 国际贸易中，信用证的受益人是出口商（Exporter）或卖方（Seller）。 受益人与开证申请人之间存在一份贸易合同，而与开证行之间存在一份信用证。受益人有权依照信用证条款和条件提交汇票及/或单据要求取得信用证的款项。受益人交单后，如遇开证行倒闭，信用证无法兑现，则受益人有权向进口商提出付款要求，进口商仍应负责付款。 、通知行（Advising Bank） 出口地通知行的责任是及时通知或转递信用证，证明信用证的真实性并及时澄清疑点。如通知行不能确定信用证的表面真实性，应告知从其收到指示的银行和受益人。 通知行对信用证内容不承担责任。 、保兑行（Confirming Bank） 保兑行是应开证行的要求在不可撤销信用证上加具保兑的银行。保兑行一旦对该信用证加具了保兑，就对信用证负独立的确定的付款责任。保兑行付款后只能向开证行索偿，因为它是为开证行加保兑的。 保兑行付款后无权向受益人或其它前手追索票款。 、付款行（Paying Bank） 付款行是开证行的付款代理人。开证行在信用证中指定另一家银行为信用证项下汇票上的付款人，这银行就是付款行。 付款行一旦付款，即不得向受益人追索，而只能向开证行索偿。 、承兑行（Accepting Bank） 远期信用证如要求受益人出具远期汇票的，会指定一家银行作为受票行，由它对远期汇票做出承兑，这就是承兑行。 承兑信用证下开证行仍应负最后付款的责任。承兑行付款后向开证行要求偿付。 、议付行（Negotiating Bank） 议付是信用证的一种使用方法。它是指由一家信用证允许的银行买入该信用证项下的汇票和单