三问EAS费用报销培训-财务[]详解.pptVIP

有借款单的费用报销 生成凭证规则（借款大于报销） 付款单A，生成凭证规则（借款10000元） 借：其他应收款—个人 10000 贷：银行/现金 10000 费用报销单B生成凭证规则（报销8000元） 借：销售/管理费用 8000 贷：其他应收款—个人 8000 红字付款单D，生成凭证规则（退回剩余的2000元时） 借：其他应付款—个人 -2000 借：银行/现金 2000 生成凭证规则（借款小于报销） 付款单A，生成凭证规则（借款10000元） 借：其他应收款—个人 10000 贷：银行/现金 10000 费用报销单B生成凭证规则（报销12000元） 借：销售/管理费用 12000 贷：其他应收款—个人 12000 付款单C，生成凭证规则（支付给职员2000元时） 借：其他应付款—个人 2000 贷：银行/现金 2000 无借款单的费用报销 生成凭证规则 付款单A生成凭证规则（报销12000元） 借：销售/管理费用 12000 贷：银行/现金 12000 费用报销规则定义 费用报销只处理日常行政办公费用类的报销； 在费用申请单提交时，就进行扣减预算,并采用累计控制的方式； 当批准的金额和申请的金额不一致时，需要打回重新修改后，再提交审批； 费用申请单、报销单，先提交至稽核人员对单据合规性进行审核。 当费用类型、支付部门等等出现错误填写时，需要打回，重新修改后，再提交审批； 借款单不是根据费用申请单生成时，不能通过工作流提交单据； 费用申请单、费用报销单显示该费用类型的最新明细情况 费用申请单处理对应的费用报销完成后，如果有剩余的金额，需要手工关闭费用申请单，然后系统返回多余部分的预算。 财务部出具针对费用类型出具具体明细的细则； 费用申请单—录入 费用申请单—录入 费用申请单—审批 费用申请单—审批 费用申请单状态查看 根据费用申请单关联生成借款单 根据费用申请单关联生成借款单 根据费用申请单关联生成借款单 借款单—审批 借款单—审批 借款单—审批 关联借款单生成付款单 关联借款单生成付款单 关联借款单生成付款单 付款单—付款 付款单生成凭证规则 借：付款单上的对方科目信息 贷：付款单上的付款科目信息 借款单关联生成报销单 费用报销单—录入 费用报销单—录入 费用报销单—审批 费用报销单—审批 费用报销单—审批 费用申请单—关闭 借款单还款（报销金额小于借款金额） 关联借款单生成付款单（红字） 关联借款单生成付款单（红字） 付款单—付款（红字） 付款单生成凭证规则 借：付款单上的对方科目信息 贷：付款单上的付款科目信息 费用报销单付款（无借款、借款少于报销） 关联借款单生成付款单（蓝字） 关联借款单生成付款单（蓝字） 付款单—付款（蓝字） 2、系统会默认从借款单上关联数据过来，包括：报销人、费用支付部门、费用类型、报销金额信息； 1、输入实际需要报销的金额，以及费用发生的时间；填写实际的费用支付部门、公司等信息。 2、点击“提交”按钮，提交进行审批 1、选择需要审批的费用报销单，点击“处理”按钮进行处理 2、点击“处理”按钮进行处理 1、填写审批处理和审批意见。 2、点击“提交审批结果”按钮，提交审批结果 1 1、已经全部走完的流程，费用申请单，显示为审核通过过程 2 2、未审核通过的，可以点击“流程图”； 查看具体的业务流程状况 1 1、当申请金额大于报销金额时，需要手工关闭费用申请单，以释放预算；如果需要关闭的费用申请单。 未审核的、有未处理完成的费用报销单，不允许关闭费用申请单 2 2、点击”关闭”按钮，进行关闭操作。对于未报销的部分，系统返回预算。 目 录 费用申请单 1 借款单 2 费用报销单 3 付款单（借款金额大于付款金额，需要还款） 4 1、报销金额小于借款金额时，出纳选择需要借款的借款单；关联生成红字的付款单 2、点击“还款“按钮 1、填写付款科目、付款账户信息 1、填写付款金额和对方科目信息，以及第二页签的对方核算项目信息。付款金额应该是负数 1、提交该付款单，并由财务经理进行审核 1、出纳实际付款时，点“付款”按钮，进行付款，并点“生成凭证”按钮，系统生成付款凭证。 1 2 选择需要付款的付款单。 目 录 费用申请单 1 借款单 2 费用报销单 3 付款单（借款金额小于付款金额） 4 1、当没有借款或者借款金额少于报销金额时，需要关联费用报