财务报销流程及其注意事项(27页)摘要.pptVIP

安徽驭趣网络科技股份有限公司 财务报销流程及注意事项 安徽驭趣网络科技股份有限公司 财务部 2012年2月15日 前 言 在日常工作中，部分员工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据不规范、报销内容不明确等情况，给公司财务部门工作带来不必要困扰，现就：发票报销、借款流程、付款流程、工资结算等内容做如下阐述： 目 录 一、财务报销管理规定 二、借款管理规定 三、专项支出管理规定 四、工资结算管理规定 一、财务报销管理规定 二、借款管理规定 三、专项支出管理规定 四、工资结算管理规定 对原始单 据的要求 财务报销 管理规定 不予报销 的单据 费用报销 一般规定 费用审批 签字流程 报销时间 的安排 原始单据 粘贴规范 工资结算管理 专项支出管理 借款管理规定 财务报销管理 1、发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。 2、内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。 3、印章要齐全，须有收款单位印章(财务专用章或发票专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。 4、购买农民的农副产品而无法取得正式发票时，可使