建工集团审计监察管理制度汇编精要.docVIP

建工集团审计监察管理制度汇编 目 录 1．关于加强集团监督机制的管理办法………………………………………………………2 2．审计监察工作制度…………………………………………………………………………5 3．内部审计工作流程…………………………………………………………………………8 4．审计监察室员工职业道德规范……………………………………………………………16 5．财务审计工作制度…………………………………………………………………………17 6．合同审计工作制度价格审计及考核办法 建工集团监督机制的设立，是现代企业制度的重要组成部分。良好的内部监督机制是保障集团公司正常运转的重要条件，也是建立现代企业制度的必要前提。为了进一步强化监督机制，根据《审计署关于内部审计工作的规定》、《内部审计基本准则》及相关法律法规，结合集团公司的实际情况，特制订本管理办法。 一、集团公司内部监督机制的重点 按照现代企业制度的要求，集团公司已经明确董事会、监事会、执行层各自的职责权限，形成了决策、执行、监督三大系统的不同职能。在集团推行管理创新，适度下放管理权限、人事权限的新条件下，集团内部监督机制的重点包括：确保集团公司长远发展目标、经济效益目标的实现，相关法律法规、规章制度得到切实的贯彻执行，规范管理者职务行为、员工行为。内部监督既要充分发挥好监督权力，又要维护集团正常生产经营秩序，为各级管