现金流量解析.doc

现金流量一般分析 项目 2014 2013 规模增减变动 增减额 增减率 现金及现金等价物净额 1145752 524961 620791 118.25% 经营活动现金流量净额 5412241 5181610 230631 4.45% 投资活动现金流量净额 4810643 33.49% 筹资活动现金流量净额 -4087015 -13.55% 分析： 首先，TCL公司2014年末现金流量比年初增加620791千元，其中，经营活动产生净现金流量230631千元，投资活动产生净现金流量4810643千元，筹资活动产生净现金流量-4087015千元。 其次，TCL公司2014年经营活动净现金流量产生的主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金107388939千元，购买商品、接受劳务支付现元。 再次，投资活动现金流量的变动主要是由于投资支付了现元，构建固定资产、无形资产和其它长期资产支付了现金7693483千元，。这表明公司加快了和经营扩张的步伐，意味着公司有了新的盈利增长点。 最后，与筹资活动相关的现金流量主要包括公司借款收元，偿还债务支付现元。 现金流