金融监管第十二章教案详解.ppt

第三节 对财务公司的监管 一、财务公司在国内外的发展 美国联邦储备银行的定义为：任何一个公司（不包括银行、信用联合体、储蓄和贷款协会以及共同储蓄银行），如果其资产中所占比重最大的部分由以下一种或多种类型的应收款组成，如销售财务应收款、家庭或个人的私人现金贷款、中短期商业信用、房地产二次抵押贷款等，该公司就称为财务公司。 财务公司最早产生于1716年，法国创设通用银行后，英美等国相继开办。近年来，财务公司在我国也有所发展，成为满足我国消费者需求的新型非银行金融机构。 财务公司的短期资金来源主要是通过银行借款和卖出公开市场票据；长期筹资主要靠推销企业股票、债券和发行公司本身的证券。 资金运用主要是消费信贷和企业信贷。 中国改革开放后，财务公司成为国家重点大型企业集团改革的配套政策之一，与企业集团紧密联系，立足于企业集团，服务于企业集团。 财务公司在发展中也逐步走向规范。《企业集团公司管理暂行办法》、《企业集团财务公司管理办法》、《中国银行业监督管理委员会办公厅关于规范非银行金融机构监管统计表的通知》、《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》。 中国财务公司协会（CNAFC）是中国企业集团财务公司的同业自律性组织。活动宗旨是遵守宪法、法律、法规和国家政策，遵守社会道德风尚；接受主管机关委托，组织财务公司贯彻执行国家的金融方针政策和法律法规，对财务公司进行同业自律管理，发挥财务公司与主管机关之间的桥梁和纽带作用，维护财务公司的合法利益，促进财务公司的健康发展，服务中国经济建设。 二、我国对财务公司的监管 （一）对财务公司机构的监管 1、设立。申请设立财务公司应具备下列条件：（1）提出申请的企业集团必须满足以下条件：符合国家的产业政策；申请前一年，母公司的注册资本金不低于8亿元人民币；申请前一年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，净资产不低于30%；等。（2）确属集中管理企业集团资金的需要，经合理预测能够达到一定的业务规模。（3）有符合《公司法》和本办法规定的章程。（4）有符合本办法规定的最低限额注册资本金。（5）有符合中国银监会规定的任职资格的董事、高级管理人员和规定比例的从业人员，在风险管理、资金集约管理等关键岗位上有合格的专门人才。等。 设立财务公司应当经过筹建和开业两个阶段。申请筹建时，应当由母公司向中国银监会提出申请，并提交包括申请书、可行性研究报告、成员单位名册及有权部门出具的相关证明资料、企业集团登记证、申请人和其他出资人的营业执照复印件及出资保证等文件。筹建工作完成之后，应向中国银监会提出开业申请，并提交包括财务公司章程草案、财务公司经营方针和计划、股东名册及其出资额、出资比例、法定验资机构出具的对财务公司股东出资的验资证明等文件。 财务公司的开业申请经中国银监会核准后，由中国银监会颁发金融许可证并予以公告。财务公司凭金融许可证到工商行政管理机关办理注册登记，领取企业法人营业执照后方可开业。 2、变更。财务公司在变更名称、调整业务范围、变更注册资本、变更股东或调整股权结构、修改章程、更换董事或高级管理人员、变更营业场所等，需要经过中国银监会批准。 3、整顿及接管。财务公司出现下列情况之一的，中国银监会可视情形责令其整顿：出现严重支付危机；当年亏损超过注册资本的30%或连续3年亏损超过注册资本的10%；违反国家有关法律或规章。整顿时间最长不超过1年。财务公司已经或者可能发生支付危机，严重影响债权人利益和金融秩序的稳定时，中国银监会可对财务公司实行接管或促成其机构重组。 4、终止。财务公司出现下列情况时，经中国银监会核准后，予以解散：（1）组建财务公司的企业集团解散，财务公司不能实现合并或改组。（2）章程中规定的解散 事由出现。（3）股东会议决定解散。（4）财务公司因分立或者合并不需存在的。财务公司有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，中国银监会有权予以撤销。 （二）对财务公司业务的监管 财务公司可以经营下列业务：（1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（2）协助成员单位实现交易款项的收付；（3）经批准的保险代理业务；（4）对成员单位提供担保；（5）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；（7）办理成员单位之间内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（8）吸收成员 单位的存款；（9）对成员单位办理贷款及融资租赁；（10）从事同业拆借；等。符合条件的财务公司，可以向中国银监会申请从事下列业务：（1）经批准发行财务公司债券；（2）承销成员单位的企业债券；（3）对金融机构的股权投资；（4）有价证券投资；（5）成员单位产品的消费信贷、买方信