巴塞尔协议要点.ppt

LOGO 巴塞尔协议 Company Logo 内容概要 巴塞尔协议简介 1 新巴塞尔协议内容 2 对我国银行业的影响 3 对策建议 4 Company Logo 巴塞尔协议简介 《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。 1975年9月，第一个巴塞尔协议出台。 1983年5月，修改后的《巴塞尔协议》推出。这个协议基本上是前一个协议的具体化和明细化。 1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告》（简称《巴塞尔报告》）。 1996年1月推出《资本协议关于市场风险的补充规定》。 2003年年底巴塞尔委员会通过《新巴塞尔协议》。 2010年各方就《巴塞尔协议III》的内容达成一致。 巴塞尔报告 巴塞尔协议的实质性进步体现在 1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告》（简称《巴塞尔报告》）。 1、资本的分类。 2、风险权重的计算标准。 3、1992年资本与资产的标准比例和过渡期的实施安排。 4、各国监管当局自由决定的范围。 Company Logo 协议的补充完善 1988年制定的《巴塞尔报告》难以解决银行实践中出现的诸多新情况、新问题。为应对这些挑战，巴塞尔委员会对报告进行了长时期、大面积的修改与补充。 重新详细定义了可计入银行资本 。 重新规定对OECD成员国资产的风险权重。 开始提升对市场风险的认识。 Company Logo 2003年新巴塞尔资本协议 1999年6月，巴塞尔委员会提出了以三大支柱——资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律为主要特点的新资本监管框架草案第一稿，并广泛征求有关方面的意见。 首要组成部分 三大支柱的首要组成部分是第一点，即最低资本要求，其他两项是对第一支柱的辅助和支持。 建立内部风险评估机制 加大对银行监管的力度 市场对银行业的约束 Company Logo 2010年《巴塞尔协议III》 2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会宣布，各方代表就《巴塞尔协议III》的内容达成一致。 根据这项协议，商业银行的核心资本充足率将由目前的4%上调到6%，同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。总资本充足率要求仍维持8%不变。 此外，还将引入杠杆比率、流动杠杆比率和净稳定资金来源比率的要求，以降低银行系统的流动性风险，加强抵御金融风险的能力。 Company Logo 新巴塞尔协议对我国银行业的影响 1、 新协议对我国银行资本充足状况的影响 按照新协议的要求计算资本充足率，会使我国商业银行的资本充足状况下降，资本充足率水平偏低是我国银行长期面临的一个难题。 2、新巴塞尔协议给我国银行风险管理带来问题 ①．我国大多数银行忽略对市场风险和操作风险的管理 ②．社会信用评级制度不发达 ③．银行的内部基础数据缺乏，评级技术落后，风险模型难以建立 ④．风险评级方法过于简单，缺乏科学性，风险揭示严重不足 3、新巴塞尔协议对我国银行监管的影响 ①．银行监管机制不灵活 ②．银行监管指标不够全面合理 ③．银行监管理念落后，监管方式、手段和素质不适应监管的要求 ④．监管机构之间协调性不够，监管效率不高 Company Logo 对策建议 1、提高我国商业银行的资本充足率 采取多种方式，优化资本结构，多渠道多途径的补充资本金。 2、 降低银行的风险资产权重 提高资产质量，降低资产的风险性，减少风险加权资产总量，扭转不良资产过多和资产质量不高的局面，才能实现资本充足率和资本收益水平的良性循环。 a.适当控制信贷资产占总资产的比例。 b.提高银行的风险管理水平 c.加强信用评级机构、会计师事务所和审计师事务所等中介机构的建设和沟通 d.信息技术的创新与提高 e.完善对商业银行的监督管理工作 Company Logo 首先是资本的分类，也就是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类，对各类资本按照各自不同的特点进行明确地界定。其次是风险权重的计算标准，报告根据资产类别、性质以及债务主体的不同，将银行资产负债表的表内和表外项目划分为0%、20%、50%和100%四个风险档次。风险权重划分的目的是为衡量资本标准服务。有了风险权重，报告所确定的资本对风险资产8%（其中核心资本对风险资产的比重不低于4%）的标准目标比率才具有实实在在的意义。可见，《巴塞尔报告》的核心内容是资本的分类。也正因为如此，许多人直接就将《巴塞尔报告》称为规定资本充足率的报告。 * LOGO 首先是资本的分类，也就是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类，对各类资本按照各自不同