贷款三查详解.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * 贷款调查报告的格式 表格式 文 章式 贷前报告主要有 标题、 正文、尾部 三部分 标题：申请单位名称+贷款项目+文种 正文 交代调查的缘由和背景 写明被调查单位的情况 调查的具体内容分析 调查人的姓名 尾部 制作的年、月、日。 贷前调查报告写作的几点要求 （一）实事求是不夸张 　　（二）条理清晰不杂乱 　（三）分析透彻不含糊 （四）略有文采无病语　 调查报告例文（一）（二） 贷款审查与审批 贷款审查的内容： 1.贷款资料的完整性、准确性、合法性。 2.客户主体资格的审查 3.贷款投向的政策性审查 4.贷款用途的合理性审查 5.贷款风险的审查——客户信用等级及财务、管理、市场风险 6.抵押、质押担保的合法性 7.保证担保的合法性和保证的经济能力 8.贷款调查人员调查认定意见的合理性和准确性 9.提出审查结论及限制性条款——贷款的授信限额，确定贷款的金额、期限、利率及限制性条款 贷后管理 ——贷后管理比贷前审查更重要？ “行百里者半于九十” 贷后管理的内容：贷款检查、贷款分类和贷款风险判 断和控制、问题贷款处理、损失核销、总结评价。 一、贷款检查 （一）贷款检查的重点内容 1.检查贷款的用途和资金流向 2.检查借款人的经营、管理、财务、效益等情况。 （1）借款人的主要负责人的综合素质及其变动情况 （2）借款人的生产经营情况，包括生产能力、成本费用、产品市场与销售、库存情况 （3）借款人的主要财务指标的变动趋势 （4）借款人的负债情况 （5）借款人的债务清偿情况 （6）借款人在信用社的存款和结算情况 （7）借款人重大投资及其项目进展情况 （8）借款人改制及贷款债务落实情况 （9）法律纠纷及诉讼情况 （10）上述各种变化对贷款安全的影响 3.检查贷款担保情况 （1）保证人资格及保证能力的变化 （2）抵押物、质物的价值变化情况 （3）抵押物、质物的占有、保管情况 （二）检查形式 1.跟踪检查 2.定期检查： 3.督导检查 ——信贷管理部门检查各项信贷管理制度的执行情况，信贷管理责任是否落实，信贷业务操作是否合规合法；有权审批行的限制性条款是否落实；督导、检查信贷业务发生后的跟踪检查和日常检查，检查发现的问题是否及时报告，是否采取了相应的措施 （三）要求： 贷后检查采用现场检查的方法。 信贷员每月至少到企业实地检查一次。 要求企业提供本期与上年同期的用电量发票和本期与上 年同期的完税凭证。需要重点检查区： 1.企业销售情况； 2.企业存货和应收帐款变动情况； 3.经营者个人道德是否出现风险和是否发生不良记录； 4.企业是否有重大投资活动； （四）贷款检查报告 贷后管理报告.doc 二、贷款的到期收回——让贷款始终流动着 基本的经营理念 智力测试 三、 不良贷款的处理 知识要点提示 条件及范围 以资抵债的接收 不良贷款的处理 概述：不良贷款的定义、成因、处置方式 现金清收 重组 以资抵债 呆账核销 现金清收 现金清收准备：债权维护、财产清查 常规清收 依法清收：提起诉讼、财产保全、申请支付令、申请强制执行、申请债务人破产 重组 重组的概念和条件 贷 款 重 组 的 方 式 司法性重组贷款：破产重整、和解与整顿 变更担保条件 调整还款期限、调整利率、减免贷款利息 借款企业变更 以资抵债 以资抵债的管理 抵债资产的管理原则 抵债资产的保管 抵债资产的处置 监督检查 考核 严格控制原则 合理定价原则 妥善保管原则 及时处置原则 呆账核销 呆账的认定 呆账核销的申报与审批 呆账核销后的管理：检查工作、抓好催收工作、认真做好总结 1.不良贷款的定义 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议，按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议，按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要是指次级类、可疑类和损失类贷款。 2.不良贷款的成因 我国银行不良贷款产生的原因比较复杂，既有历史原因，又有我国经济体制改革因素的影响；既有整个社会经济环境的原因，又有商业银行自身的经营管理机制方面的原因。具体来说，我国不良贷款的产生与以下因素有关。 3.不良贷款的处置方式现金清收对于借款人尚存在一定的还款能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。 重组对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限、借款品种、借款利率等要素进行恰当