c司销售出纳岗位业务风险分析(2007年版)分析.docVIP

重庆区域公司销售出纳岗位业务风险分析 （2007年版） 一、收款 主要风险出票金额与实际金额不符，少收或者多收；发票金额与收据金额不一致，少开或者多开。 (一)收取诚意金 风险 诚意金未足额收取，在处理诚意金转定金业务时，由于业务量大，容易误操作，直接将未足额的诚意金转为足额的定金.造成少收钱多开票。 案例 集中开盘期间,都是按指定的金额收取诚意金,但有时极个别客户因为某原因,只交纳了一部分诚意金,如果在开盘之前客户没有及时补交,可能在转定的时候,由于业务量大,现场繁忙,直接按惯例收回诚意金收据,开出定金收据.未核对票面金额.出现开票金额大于客户实际交款金额.若客户不配合,该款则无法追回。 措施 关键把控：无论何时何地，核对保证票面金额和实交金额一致。 当日回录票据时,可整理出未足额交款的名单,以便提醒值班人员。 处理转定业务时,认真仔细核对诚意金票据和定金票据的金额是否一致。 (二)收取房款税费大修基金等 1. 风险 收款出票后未核对票据金额与实际收款金额，特别是看到有大量客户排队等候交款，想尽快办理完当前客户的业务，而忽视收款规定动作，造成少收钱多开票。 若客户不配合,该款则无法追回。 2. 案例 弗莱明戈开盘收款，客户也是排队交款。一同事在收取客户款项的时候，预收收据与交款金额还是作了规范性动作，核对了金额。但是开具发票后，却未将发票金额与预收收据金额核对。将数据写错位，多开了几万元。事后发现，与客户沟通.客户却咬定确实交了发票上的金额，而且要求我公司退回多交款。经过经办人员与客户多次艰难的沟通与恳求，最终客户才愿意将开错的发票退回我公司，重开正确的金额。如果我们收款时就将钱，收据，发票，三者核对一致后再交予客户，就不会出现这种被动局面，不会出现这种工作成本，甚至如果客户坚持不同意要求退款，损失的就是公司和个人。 3. 措施 关键把控：无论何时何地，核对保证票面金额和实交金额一致；收据换发票时，仍然要核对预收收据金额与发票金额一致。 出具收据须与所收现金和POS核对一致，当场两清。 检查发票是否与所附收据一致，缺一不可，并与软件中的收款总额进行核对。 (三)收取按揭税费 1. 风险 遇资金未带够的客户，交了房款就无法交纳税费，若客户自己去银行办理按揭并下贷，则会形成该房屋未合同登记，银行就已下贷款。会产生以下风险： 该房屋在未作登记的情况下，银行就把贷款付给开发商，该抵押物是无效的，未按正规流程处理，存在风险，若人民银行审查，会被认定是违规操作； 因涉及到银行的利害关系，也有可能会造成以后银行下贷速度慢，资金回款不及时，造成公司损失。 2. 具体描述 银行必须确保该房屋已在房交所备案登记，才能下贷款，但在进行房屋登记的同时业主需交纳相关的税费（及大修）.蓝湖郡有一业主是协议客户，在房屋还未拿到预售房许可证，未进行销售时，该业主已把房款作为暂收款的形式交给开发商，在房屋进行正常销售后，业主来签订合同，暂收款转为房款，房款已清，当时由于业主未带足资金，税费及大修未交纳，期间财务催促过多次，提醒业主来交纳相关税费及大修，业主都表示尽快，都一直未到。一个月后银行下贷，而该房屋由于业主费用未清，无法在房交所备案登记。 3. 措施 关键把控：对于按揭客户,若资金不足,建议先收齐房款,后收取税费，避免滞纳金产生，税费再进行催缴。（必要时候可参照催交房款方式进行催交税费） 在客户签订合同时，置业顾问必须告知客户应交款项及金额，告知客户不交清房款税费无法办理按揭；联系置业顾问，询问是否提醒，共同劝说解决； 按揭业主坚持只交纳房款的情况下，告知业主按合同约定必须在付款期限内，付清所有的房款及税费，若由于客户原因造成该房屋无法登记，银行不能下贷，则会收取该房屋每天贷款万分之四的滞纳金，与置业顾问联系，发放欠款通知书。 补充: 对于集中开盘后的零星定房，财务人员应审核认购书上的销售价格，以免因为退房、换房等原因产生了价格变动，销支未及时调整软件价格，造成签合同时的纠纷 措施：在客户办理退、换房手续时，关注价格是否发生变化，并进行后续跟踪 。 退款 主要风险：退款非本人或者退款未收回票据或者退款金额不对。 (一)退款非本人 1. 风险 非本人前来办理退款手续，若退款后，该票据本人可能前来追究责任。 2. 具体描述 客户办理退款手续时非本人到场，而是他人前来代办。甚至是当时交款的人前来办理退款，但却不是收据上的客户本人。水晶有位客户，父亲来替儿子交纳了定金，收据上写的是儿子的名字。后父亲前来办理退款手续，当时办理业务的同事考虑到当事人是父亲和儿子的关系，并且确实是父亲前来交的款，便办理了退款手续。事后，儿子前来找经办人，认为该款项是他的名字，没有权利将该款退给他父亲。并