第五章商业银行要点解析.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 2．资产业务的创新 贷款证券化 贷款利率与市场利率紧密联系、并随之变动的贷款形式 商业银行贷款业务“表外化” 3．中间业务的创新 * 三、商业银行金融工具的创新 1．基本存款工具的创新 ?2．大额可转让定期存单（CDs） ?3．衍生金融工具的创新 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 商业银行的经营原则——安全性原则 安全性的衡量 有问题贷款/全部贷款 负债/流动资产 贷款/资本 贷款/存款 比值越大，风险性越大 安全性越小 * 债权质量分类法 五级分类法 正常 关注 次级 可疑 损失 商业银行的经营原则——安全性原则 不良资产 2002年1月1日 “一逾两呆” 分类法 逾期贷款 呆滞贷款 呆账贷款 贷款风险分类管理 * 风险管理的策略 多层准备策略 多样化策略 （分散策略） 设置多层预防线 一线准备：现金、存款准备金、存放同业等 二线准备：短期证券等 三线准备：其他金融工具 避重就轻，选择低风险资产项目 收硬付软 债务互换 资产结构短期化 规避风险策略 转移风险策略 锁定风险 定价时计算风险因素 保险 商业银行的经营原则——安全性原则 * 商业银行的经营原则——流动性原则 3、流动性原则（手段、保证） 商业银行比一般企业更重视流动性 两个概念区分 流动性不足 资不抵债 负债的流动性 资产的流动性 以较低成本随时获得所需资金的能力 不发生资产损失的前提下迅速变现的能力 满足客户合理的贷款需要 应付客户提存 * 商业银行的经营原则——流动性原则 流动性的衡量 贷款/存款 贷款/资产 比率高 流动性越低 反映银行存款资金被贷款占用的程度 反映银行全部资产中贷款的比重 流动性资产/全部负债 流动性资产/全部贷款 流动性资产/总资产 比率越高 流动性越充分 反映负债的保障程度 反映银行资金投放后的回收速度 反映银行总资产流动性 超额准备金 绝对值越高 流动性越强 存款增长率减贷款增长率 大于零，表示流动性上升；小于零，表明流动性下降。 * 商业银行的经营原则——流动性原则 核心存款： 相对稳定的存款，对利率、季节、环境等的变化敏感性较小的存款。 稳定性负债/总资产 核心存款/总资产 流动性资产—易变性负债 易变性负债：指季节性存款、波动性存款和其他短期负债。 差值大于零，数值越大，流动性越高； 差值小于或等于零，流动性短缺的程度。 越高流动性越好 * 资金汇集法 资金来源 活期存款 储蓄存款 定期存款 其他负债 股本 资金池 资金运用 一级储备:现金等 二级储备:短期债券 中短期贷款和证券 长期贷款和证券 固定资产 按次序 商业银行的经营原则——流动性原则 资产流动性 * 资金匹配法 一级储备 二级储备 中短期贷款和证券 长期贷款和证券 固定资产投资 活期存款 储蓄存款 定期存款 其他负债 股本 资金来源 资金运用 短期资 金中心 长期资 金中心 资本金 中心 商业银行的经营原则——流动性原则 流动性－利润性中心 * 商业银行的经营原则——流动性原则 资产 负债 流动性资产 易变性负债 非流动性资产 稳定性负债 缺口监察法 资产 负债 流动性资产 易变性负债 非流动性资产 流动性缺口 稳定性负债 * 商业银行的经营原则 4.三原则的相互关系： 既统一又矛盾，寻求最佳的均衡点 5.我国商业银行的经营原则 1）三性：效益性、安全性、流动性 2）四自：自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束 * 商业银行经营管理理论 演变阶段 资产管理 负债管理 资产负债综合管理 中间业务管理理论 1980年代 出发点 20世纪60年代以前 20世纪60-80年代 20世纪70年代末 * 资产管理理论（20世纪60年代以前） Asset Management 传统的管理思路 核心：保持资产的流动性，着重于资产管理。 背景 银行业务重点应该放在资产管理上 通过对资产结构的安排，谋求三性原则协调。 银行利润主要来自资产运用 金融市场不发达 银行资金来源渠道固定 结论 银行能够对资产主动管理 银行负债取决于客户意愿 * 资产管理理论（20世纪60年代以前） Asset Management 真实票据论 （商业贷款理论） 18世纪 贷款必须以真实票据为抵押，必须有商业行为。 超货币供给理论 20