纯粹风险管理摘要.ppt

人力资本损失风险的大小需要从损失频率和损失幅度两个方面来考虑。 1. 损失频率的估算 （1）死亡 死亡的频率即处于各年龄段的人的死亡频率。从寿险业的生命表中，可以得到有关死亡概率的信息。 （2）健康状况恶化 健康状况恶化是一个非常笼统的说法，很难用某一个指标来描述健康状况恶化，只能从某一个角度侧面来看。 2. 损失幅度的估算 （1）生命价值法 生命价值法是从收入的角度来评价雇员的损失。 （2）需求法 需求法是从支出的角度来评价损失。它是指雇员为保持家属当前的生活水平所需支出的现值。 7.4.1 财产损失风险管理 7.4.2责任风险管理 7.4.3 人力资本风险管理 1.财产保险的含义 财产保险有广义与狭义之分。广义财产保险是人身（寿）保险之外一切保险业务的统称，狭义财产保险亦可称为财产损失保险，它专指以财产物资为保险标的的各种保险业务。责任保险、信用与保证保险均不属于此列。 2. 财产保险的种类 责任保险，是指以保险客户的法律赔偿风险为承保对象的一类保险，它属于广义财产保险范畴，适用于广义财产保险的一般经营理论，但又具有自己的独特内容和经营特点，从而是一类可以独成体系的保险业务。 1．公众责任保险 公众责任保险，又称普通责任保险或综合责任保险，它以被保险人的公众责任为承保对象，是责任保险中独立的、适用范围最为广泛的保险类别。 2．产品责任保险 产品责任保险，是指以产品制造者、销售者、维修者等的产品责任为承保风险的一种责任保险，而产品责任又以各国的产品责任法律制度为基础。 3.职业责任保险 职业责任保险承保各种专业技术人员因在从事职业技术工作时的疏忽或过失，造成合同对方或他人的人身伤害或财产损失的经济赔偿责任。 4．雇主责任保险 雇主责任保险，是以被保险人即雇主的雇员在受雇期间从事业务时因遭受意外导致伤、残、死亡或患有与职业有关的职业性疾病而依法或根据雇佣合同应由被保险人承担的经济赔偿责任为承保风险的一种责任保险。 5．附加的责任保险 附加的责任保险是指从属于某种财产保险而不需要出立专门保单的保险 1.员工福利的含义 员工福利主要是指基于雇佣关系，公司依据国家的强制性法令及相关规定，以公司自身的支付能力为依托，向员工所提供的、用以改善其本人和家庭生活质量的各种以非货币工资和延期支付形式为主的补充性报酬与服务。 2 员工福利的构成 7.1 纯粹风险概述 7.2 纯粹风险识别 7.3 纯粹风险度量 7.4 纯粹风险管理 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险。 企业所面临的纯粹风险主要包括财产损失风险、法律责任风险和人力资本风险。 7.2.1 财产损失风险 7.2.2 责任风险 7.2.3 人力资本风险 1.财产的含义与类型 财产的含义要比实物资产或有形资产的范围大得多，它是指一组源自某项有形的实物资产的权利或者是关于该有形的实物资产的某一部分的一组权利，只要这项实物资产具有独立的经济价值。 财产所指的实物资产包括不动产和动产两类。 2.财产损失的原因 （1）自然原因 （2）社会原因 （3）经济原因 3. 财产损失的分类 按财产形态 根据损失原因 根据财产损失是否可通过保险得到补偿 根据财产权益的性质 根据损失是直接的还是间接 1.责任风险的含义与类型 责任风险是指个人或企业因疏忽或过失，造成他人财产损失或人身伤亡，依法应承担法律责任的风险。 责任风险从其分摊原则来看，包括免责、过失责任、严格责任、绝对责任和连带责任五种。 （1）免责 法院在很多情况下对慈善机构和政府的行为实行免责。 （2）过失责任 过失责任是一种普遍的分摊责任的方法，它使得一方承担由于其疏忽或轻信而给他人造成的损失。 （3）严格责任 严格责任是指一种比没有尽到合理的注意而应负责的一般责任标准更加严格的一种责任标准，当承担严格责任时，如果应该避免的伤害事件发生，则无论当事人尽到了怎样的注意和采取了怎样的预防措施，他都必须为损失负责。 （4）绝对责任 在绝对责任的情况下，只要受害人能够证实侵害人行为导致了自己的损害，则侵害人就必须对受害人的损失负责。 （5）连带责任 连带责任是指由法律专门规定的应由共同侵权行为人向受害人承担的共同的和各自的责任，受害人有权向共同侵权行为人中的任何一人或者数人请求承担全部侵权的民事责任；任何一个共同侵权行为人都有义务承担全部侵权的民事责任；已承担全部民事责任者可向其他共同侵权行为人进行追偿。 所谓人力资本风险是指由于个人的死亡、受伤、生病、年老或其他原因的失业而造成的损失的不确定性。 （1）死亡 （2）受伤 （3）生病 （4）年老 （5）失业 7.3.1 财产损失度量 7.3.2责任损失度量 7.3.3人力资本损失度量 财产价值的评估方法有很多，常见的方法包括重置成本法、收益现值法、清算价格法等