宁波海运股份有限公司资金管理制度.pdf

宁波海运股份有限公司资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为完善宁波海运股份有限公司（以下简称“公司”）资 金管理工作，规范资金支付审批，提高资金管理水平和防范资金管理 过程中的各种潜在风险，保持企业持续、健康、稳定发展，特制定本 制度。 第二条 本制度适用于公司的资金管理活动。 第三条 本制度所称 “资金”是指公司的资金，包括所有币种的 现金、银行存款和其他货币资金。资金收支的范围包括企业筹资活动、 投资活动、经营活动等发生的资金收支。 第二章 管理职责 第四条 公司股东大会、董事会、总经理办公会等决策机构，各 自在权限范围内对资金活动进行审批，不得超越审批权限。 第五条 分管财务领导具体负责资金管理，执行财经金融法规， 审查资金预算，检查、督促财务部门执行资金预算和资金计划。 第六条 公司其他领导负责各自分管部门的业务资金计划的平 衡、控制，检查、督促分管部门执行各自业务资金计划。 第七条 各职能部门职责： (一) 财务管理部是公司资金管理的归口部门，汇总各部门资金 计划并执行。负责拟定公司资金管理制度，组织公司年度资金预算编 制，构建公司资金信息平台，保证公司资金供应； (二) 证券部负责公司年度投资、项目前期费用等资金计划、资 产股权收购、转让计划、金融资产处置计划； (三) 人力资源部负责公司工资及附加、培训费等相关成本、费 用支出资金计划； (四) 技术保障部负责公司技改项目、大修项目、科技项目、润 料采购、相关成本、费用支出资金计划、船舶资产处置计划； (五) 综合管理部负责公司有关管理费用支出计划、办公固定资 产、无形资产购置、处置计划等，负责与公司经营业务相关的法律法 1 规及政策的研究，提供咨询和服务，参与审核公司有关资金支付合同、 协议，提出法律意见和建议； (六) 运输业务部负责公司运输生产计划、运输收入计划、燃料 采购、相关成本、费用支出资金计划； (七) 审计监察部负责组织定期和不定期对公司项目、业务资金 情况进行专项审计工作； (八) 其他职能部门按各部门职责分工管理相关成本、费用支出 资金计划。 第八条 公司所属企业：按有关规定和要求，建立完善本企业资 金管理制度；负责本企业资金预算编制、调整、执行、分析，对企业 各项资金收支进行控制、监督。 第三章 管理原则和要求 第九条 管理原则： (一) 实行专业管理、逐级审批的原则； (二) 实行资金集约管理、预算管理的原则； (三) 实行财权与事权分开、安全与效益并重，保证资金使用的 合法性原则； (四)根据工作需要，可以实行总量决策与分步实施相结合原则。 第十条 管理要求： (一) 努力做到资金保障和资金效益的平衡； (二) 加强资金收支管理与控制，落实资金管理责任制； (三) 重视应收账款和预付账款的管理，加强货款回收管理，落 实催收责任； (四) 加强存货的管理与控制，合理储备，减少损耗，加速资金 周转； (五) 不准坐支，不准私设“小金库”，不得账外设账，一切收入 纳入财务预算，公司一律不得有未纳入财务管理、核算的账外资金； (六) 公司每日库存现金最高限额为5000 元（除POS 机）。 2 第四章 管理内容与方法 第十一条 银行账户管理： (一) 若因业务需要确需开立新银行账户的，应按规定办理填制 《银行账户开设/变更/撤销申请表》，经分管财务领导、总经理审核， 报董事长审批通过后，向银行提出开户申请，销户及变更等审批程序 同上； (二) 财务管理部应定期检查银行账户开设及使用情况，对不再 需要使用的账户、两年以上未发生业务的临时性账户，及时清理销户， 公司应在相关临时业务结束后及时销户； (三) 经审批同意保留的特殊账户，不得存留资金；对于无实际 用途的账户要及