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国际投资领域中的国民待遇问题研究 ——公司视角下的国民待遇与投资准入 吴凡’ 内容摘要：经济一体化背景下，很难找到纯粹的贸易。在某种程度上，无论是货物贸易还是服务 贸易都在一定程度上与其赖以存在的投资有关。现代公司制度作为一种节约交易成本的结果，在投 资领域显得举足轻重i社会主义新中国最早的公司企业制度就体现在《中外合资经营企业法》中，这 也足以显示公司制度在国际投资领域中的作用。然而随着经济发展和国际经济一体化的加深，国际 投资者的待遇问题日益显得重要。要不要给外国投资者国民待遇LI：，怎样给煮外国投资者国民待 遇、给予什么样的国民待遇成为中国入世后又一个迫切需要解决的问题。文章以国民待遇原则的剖 析为契机．结合中国经济发展，认为投资领域采取适当国民待遇是必要的，并根据我国投资主体制度 的立法现状和不足，提出在公司法律框架下，应该给予外国投资领域国民待遇的构想。 关键词：国民待遇，国际投资，公司法 经济一体化，资本国际化的过程中，市场的范围越来越突破一国国界，以全球化的形态展现在更 多大型投资者面前，小型企业也为寻求比较优势(2j到他国拓展业务，国际投资者越来越多。外国投 资者在各国国民经济特别是在国内生产总值中的比重越来越大。在众多吸引外国投资的国家中，中 国当属于后起之秀(3)。外国投资者的投资在中国改革开放的20多年中起过也将继续起着重要作 用。中国之所以能够在吸引外国投资者投资方面在国际范围内占有重要地位，更多地依靠着弹性的 政策、优惠的税收而不是完善的法律制度“)，这些弹性而隐秘的政策很难与世界贸易组织的透明度 原则、国民待遇原贝Ij协调统一。中国作为世界贸易组织的成员需要适应全球法治化的需求，调整和完 善法律体系，建立既符合世贸组织需要，又符合中国实际的市场主体准入制度。而在这一制度方面， 国民待遇原则的实施是一个不容回避的重要问题。 吴凡(1971一)，女，河北玉田人，河北理工大学文法学院法学系副主任，副教授，法学硕士。 (1)给予投资者的国民待遇是主要是市场准人方面的国民待遇。 c2)根据国际贸易学中的比较优势学谤，特别是新古典主义学派的分析，“市场是完全竞争的， 公司是被动地对市场信号作出反映，贸易流向纯粹受比较优势和天赋资源驱动，政府干预市场会对经 济活动产生扭曲。”企业在生存过程中，总会向对自己有利地域或行业投资。 c3)允许外国资本涌人中国始于自20世纪70年代末，此后《中华人民共和国中外合资经营企 业法》及实施细则、《中外合作经营企业法》及实施细则、《中华人民共和国外资企业法》及实施细则的 颁布和完善，促进了外国投资者在中国的投资。同时我国为了吸引外国投资在地方政策和地方法规 方面也做出了许多优惠规定，这都促进了外国投资者在中国投资的迅速发展。 (4】法律在吸引外国投资方薅也起着重要作用，只不过是由于执行难等问题使得法律所起作用 roleoflawin 不如前两者更迅捷和直接。根据单文华的the Chinas$uccessin in— attractingforeign vestment：anempirical approach，(国际经济法与转型期的中国国际会议论文)的问卷调查，我们可以 看出，法律吸引外国投资者投资方面具有一定作用。 480 一、国民待遇原则的解析 国民待遇是指“一国在经济活动和民事权利方面给予其境内的外国国民不低于其给予本国国民 享受的待遇。呱5)国民待遇作为传统的外国人待遇制度之一，萌芽于中世纪后期。早在17世纪时，有 些国家就开始通过条约来相互给予对方特定人员与本国人员相同的待遇。然而，国民待遇作为一项 制度则是在资产阶级革命后才形成的，如1804年的《拿破仑民法典》第1i条和第13条首次在国内立 法上对国民待遇加以规定。C钉但其适用范围非常狭窄，只涉及某些民事权利，同时适用的前提是建 7 立在对等基础上。C 3国民待遇作为国际经济领域的一项重要原则，不断发展演进，逐步突破原有适 用范围，扩大到知识产权、服务贸易领域，甚至“国民待遇原则在国际投资领域中已经成为一项普遍接 受的对待外国投资