商业银行经营管理重点材料归纳V1详解.docxVIP

商业银行经营管理重点材料归纳V1.0【知识点复习版】 2013年6月18日 第一章： 导论 1、商业银行的性质 ①商业银行是企业 ②商业银行是特殊的企业 ③商业银行是一种特殊的金融机构 2、商业银行的职能 ①信用中介（最基本，最直接） ②支付中介 ③信用创造（建立在①和②之上） ④金融服务 ⑤货币政策传导者 3、商业银行的经营原则（目标）及三性的关系 ①安全性原则（避免不确定因素影响：信用风险、利率风险、流动性风险、资本风险） ②流动性原则（资产变现能力：资产流动性、负债流动性） ③盈利性原则（银行获利能力） 关系：短期充满矛盾，但长期是统一的。 4、商业银行外部组织结构的类型（重点了解分支行制） ①单一银行制：单一银行制又称独家银行制，是指所有银行业务通过一个营业所提供而不设任何分支机构的制度。在这一制度下，各家银行都必须单独注册成为独立的一级法人。典型国家是美国。 优点：（1）限制了银行业的集中和垄断，促进了自由竞争； （2）有利于协调地方政府与银行的关系，使银行集中全力为地方经济发展提供服务； （3）业务经营有较大的独立性和灵活性。 缺陷：（1）难以取得规模经济效益； （2）银行组织和运用资金的能力有限，承担风险能力较弱； （3）与当今经济金融电子化、一体化、全球化发展趋势相矛盾，业务发展和创新受到了限制。 ②分支行制：分支行制又称总分行制，是允许银行在总行之外，在国内外各地普遍设立分支机构的一种组织形式。世界上绝大多数国家采取这种组织形式。 优点：（1）可获得规模效益； （2）易于组织和调剂资金，提高资金使用效率； （3）有利于广泛吸收存款，提供多样化产品和服务； （4）可进行分散投资，降低风险，稳定收益； （5）总行家数少，便于国家管理和控制。 缺陷：（1）易加速对小银行的吞并，不利于自由竞争，形成金融垄断； （2）内部管理层次多，管理难度大； （3）不利于地方经济的发展。 第二章：银行资本管理 1、商业银行资本的功能及特点（资本对于商业银行的作用） ①营业功能???包涵资本对于商行作用） 1.资本是银行开业经营的先决条件，没有达到规定的资本金数额是不能注册的。 2.资本为银行开业提供了启动资金。 3.资本为银行的扩张和银行新业务的创新提供了资金，使银行得以扩大市场份额。 ②保护功能 银行资本是保护存款人利益、承担银行经营风险的保障。 ③管理功能 为了实施对国民经济的宏观调控，限制盲目和不正当竞争，维护金融秩序的稳定，各国金融监管当局都对银行资本制定了具体的规定和要求。 特点：占总体较少，绝对值较大 2、银行资本的构成 ①核心资本：股本——优先股、普通股 盈余——资本盈余、留存盈余 ②附属资本：债务资本——次级长期债务 储备金 3、影响银行资本数量的基本因素 ①银行资本的用途 ②银行资本作为提高其赢利水平的金融杠杆作用 ③当局对银行资本充足度的规定 4、《巴塞尔协议》Ⅰ Ⅱ Ⅲ（内容对比；资本充足率的计算；Ⅲ是重点；我国试行版要求更严格） （1）1988年《巴塞尔协议》主要内容： ①提出了统一的银行资本的定义：双重资本：核心资本、附属资本 ②据加权风险资产计算资本充足率：根据资本与风险对称的规律，银行的最低资本限额应建立在资产的风险等级之??。 资本充足率计算： Ⅰ把银行资产按风险程度划分为0%、20%、50%、100%四个等级，风险越大的资产，权重越大。 Ⅱ计算风险资产 Ⅲ计算资本充足率 ③规定资本充足率比率 （2）1993年补充协议 ①表外项目的信用转换及风险加权 表外风险资产=Σ表外资产*信用转换乘数*表内相对性质资产的风险权数 ②对市场风险的资本要求 ③测量与监视利率风险 ④扩展银行交易安全网，当银行与其他银行存在安全网措施时，银行资本金要求可以降低 附例： 一、表内资产风险等级的划分即权数给定 1、 0% ①现金 ②以一国货币计价并以该货币融资的、对中央政府和中央银行的债权 ③对经合组织中央政府和中央银行的其它债权 ④以经合组织中央政府证券作为抵押或由经合组织中央政府担保的债权 ⑤对国内公共部门（不包括中央政府）的债权和由此类机构担保或以此类机构所发证券作为抵押的贷款 2、20% 对多边开发银行（国际复兴开发银行、泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保或以这类银行所发债券作为抵押的债权 对经合组织(OECD)国家注册银行的债权，以及由经合组织国家注册银行提供担保的贷款 对经合组织以外国家注册银行剩余期限在1年期内的债