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國科會B類 參、經費報銷作業說明 （P42） 有新計畫： 1. 取得校內編號、  2. 核銷單據 請至本室網頁下載各相關表格： 填寫計畫處理表（A）表 多年期研究計畫仍須逐年填寫計畫處理表（校內編號都是同一個編號） （依照核定清單日期填寫） 取得校內編號後即可報銷單據 1.進入會計系統登帳（略） 2.列印報銷清單1份+支出憑證粘存單 報銷單據：設備、圖書財產、差旅費 報銷設備費： 保管組→會計室 報銷圖書財產之設備費： 圖書館→會計室 報銷國內外差旅費： 人事室→會計室 經費報銷：結案 確保報銷之單據日期→執行期限內。 請於計畫到期後一個月內將應報銷之單據 送出核銷。 經費報銷：本室結案 會計室→國科會 辦理結案結案期限 經費流用及處理原則 設備費、業務費 流入＜20％ 流出＜30％ 國外差旅費流用原則 不可從業務費、設備費、或其他補助項目流入。 若有國外差旅費結餘款，則可流出至其他補助項 目，以不超過原核定金額之30％為原則。 何時應簽請校方核定？ 請填「計畫變更申請表」 申請經費流用（但不可超過額度） 出國人員、人數、次數、天數或地點變更 公文解說 核有研究主持費者，欲變更為專任助理人員酬金、兼任助理人員酬金或臨時工資等。 公文解說 何時應向國科會申請同意？ 1. 流用比率超過限額或變更為原未核定補助項目經費 2. 設備變更之項目單價在新台幣30萬元以上者 計畫主持人應於事前填具上開變更申請表並敘明理由，由本 校於計畫執行期間送國科會申請，經國科會同意後才可變及採購。 3. 國外差旅費因特殊情形： a.須自其他補助項目流入經費支用 b.賸餘款流出數額超過原核定金額之30％ c.賸餘款變更為原未核定之補助項目經費者 ★計畫主持人應於事前填具上開變更申請表並敍明理由，由執行機構於計畫執行期間送國科會申請，經國科會同意後始得流用或變更之。 4. 博士後研究人員費用：依國科會補助延攬客座科技人才作業要點及有關規定辦理。公文說明 計畫經費繳回國科會情況 研究設備費 核定清單所列的項目，未購買也未辦理變更，除依規定辦理經費流出支用者外，應將未購置項目之研究設備費繳回國科會。＊若設備費都沒動支，不可辦理經費流出。 國外差旅費 如因故未動支，應全部繳回國科會。 國科會報帳經費代碼 會計科目：5132-XXX （前4碼-經費科目） （後3碼-用途別科目） 下載處：本室網頁 /檔案下載/會計科目/本校常用會計科目 國科會報帳經費代碼-設備費 提撥管理費的方法 會計科目： 5132-28Y 費用別代碼： A21 5132-28Y專門提撥管理費用 報銷方式： 10萬以下報銷清單請購 + 粘存單-提撥管理費(國科會計畫) + 計畫處理表 如何申請暫付款？ 簽呈申請同意：專簽簽准後連同以下文件送會計室 + 請購系統作業：選「10萬以下請購、暫付 」 印「暫借款憑單」 會計科目：請 購 科 目：5132-241（實際所需） 申請暫借款 ：1154-201（固定科目） 如何報銷國內差旅費 1、 出差申請單+出差旅費報告表（線上） 2、 上會計請購系統作業印出清單、粘存單 3、 報銷國內外差旅費（學生及校外免）： 人事室→會計室 報銷國內差旅費注意事項 參加研討會：膳雜費應以1/2計算 如學生參加研討會者：500/2=250 當天上午9點出差，11點返回→1/2 教授：550 副教授、助理教授、學生、助理：500 交通費：高鐵經濟艙、火車、大眾運輸系 統、飛機經濟艙（不含手續費） 國外差旅費（專題介紹）略 國科會專題計畫助理人員約用注意事項 專任助理人員（有職員編號） 兼任助理人員（分三級： 講師、助教級助理人員 研究生助理人員 大專學生 臨時工資： 核銷務必附上：臨時工約用申請單(p74) 工讀時數表（p75) 國科會B類 計畫經費各項表格說明 P54~P83