销售管理.要点解析.docxVIP

 PAGE \* MERGEFORMAT 3 第13章销售管理 1、综述 本章节涉及加强中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“公司”）及下属分子公司销售循环的计划、价格、信用、合同、发货及客户投诉管理流程。 2、适用范围 本章节适用于公司销售的各类产品及有关销售的国内、外业务。 3.流程概览 一级循环二级循环二级循环所属业务流程流程编号销售管理销售计划管理销售计划信用管理客户资信评审超信用期、信用额度发货审批资信客户取消客户资信档案管理价格管理周执行价定价流程周执行价调整流程合同管理常规业务合同与非合同业务签批特殊业务合同签订签批会签合同签批合同常规变更申请合同特殊变更申请合同终止、作废申请审批发货管理内销发货管理酒精发货管理外销发货管理承运商评审业务内陆运输费用结算客户投诉一般客户投诉管理流程重要客户投诉管理流程内部客户投诉管理流程产品退（换）货处理流程 中粮生化（安徽）股份有限公司 内部控制管理手册编号：版本：1.0 第13号. 销售管理 子循环名称编制部门日期审核人日期销售计划管理客户信用管理价格管理销售合同管理订单与发货管理客户投诉管理 修订记录 日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 内控管理手册  PAGE \* MERGEFORMAT 9 13.1销售计划管理 目的 为确保中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称“公司”）销售计划的真实性、可靠性，规范销售计划编制的内容、依据、流程和方法，保证全年销售目标的实现，提高销售计划编制水平，合理控制销售计划相关风险，依据公司内控制度指引等相关法律法规，特制定本管理标准。 适用范围 本管理标准适用于公司的销售业务。 定义范围及术语 略 职责分工 销售财务：汇总真实可靠的生产计划产量信息；平衡内外销月度销量；审核月度销售计划的相关内容，整理上报月度销售计划，组织召开销售计划会议。 业务部门：根据生产计划产量及客户实际情况等，编制合理准确的月度销售计划。 生产部：负责提供下月生产计划量。 业务流程 5.1销售计划管理—流程图 中粮生物化学（安徽）股份有限公司 内控管理手册 5.1销售计划管理—流程说明 序号流程内容详细说明记录相关文件01每月19日-20日，销售业务部门盘点并提出下月各产品规格生产需求，报给生产部。生产需求02每月23-25日，生产部根据上报的生产需求提供下月生产负荷及各级别计划产量，报送销售财务。计划产量03每月24-25日，销售财务根据计划产量及当月库存情况，平衡内、外销下月销量及备货计划，转发至销售业务部门进行明细编制。销售计划04每月26-27日，销售业务部门组织进行销售计划明细编制，并转发至销售财务。明细内容包括：客户名称、合同量、销量、合同出厂价、销量出厂价、吨费用、回款、客户类别、发运方式。销售计划05每月27日，销售财务汇总并审核各业务部门销售计划，编制产销存预计，平衡库存，将业务提供数据按照月末结算模式，计算各生产部销量、出厂价。并将材料发送财务，进行利润预测。销售计划 产销存预计06每月28-30日，销售财务组织相关材料，上报至月计划会议。销售计划相关材料07次月2-4日，销售财务对销售计划进行调整，履行签批程序并下发。销售计划 6.风险控制矩阵 风险编号风险描述控制目标控制活动编号控制活动控制记录预防/检查自动/人工责任部门财务报表认定财务报表科目1.存在/发生2.完整性3.准确性4.截止5.权利和义务6.计价和分摊7.列报和披露123456713.1-R1销售计划与生产能力、市场需求及实际库存产品信息相脱节，可能导致销售计划不合理、难以实现销售计划合理13.1-CA1A财务部每月反馈计划生产量、成品库存量信息，销售公司核对生产量、库存量，反馈给业务部门，组织各个业务部门编制销售月计划，内容包括：客户名称、销量、出厂价、吨费用、回款、客户类别、发运方式；销售月计划预防人工销售公司