4_融资(内控)要点.docVIP

四、融 资 循 环(CR) 融 资 循 环 CR-102 CR-103 CR-108 CR-104 CR-109 CR-101 CR-105 CR-114 CR-115 CR-116 CR-117 CR-110 CR-106 CR-111 CR-107 CR-118 CR-112 CR-113 股 利 发 放CR-103 股 东 大 会 董 事 会 股 务 单 位 会 计 单 位 代 发 银 行 厂 商 现金 现金 股票 股票 现金 股票 预 算CR-101 审 查 会 会 计 处 管 理 部 门 各 事 业 部 不通过 通过 不通过 通过 编 号 作 业 项 目 作 业　程　序　 及　控 制　重　点 依 据 资 料 CR-101 CR-101 CR-102 CR-102 CR-103 CR-103 CR-103 CR-103 CR-103 CR-103 CR-104 CR-104 CR-105 CR-106 CR-107 CR-107 CR-107 CR-107 CR-107 CR-108 CR-109 CR-109 CR-109 CR-109 CR-109 CR-109 CR-109 CR-110 CR-111 CR-112 CR-112 CR-113 CR-113 CR-114 CR-115 CR-116 CR-116 CR-116 CR-117 CR-118 预算作业 营业目标 产销预算 审查会 单位预算 损益预算 执行 控制 差异分析 股东权益作业 股务作业 股利发放作业 董事会提案 股会大会通过 公告及发放通知 制作传票 解款 股东备妥文件 领取股利 配股明细表 印制新股票 领股票股利 公司债作业厘 定发行办法 发行上市 利息 还本或收回 短期借款（贴借、 贴现、B/A、C/P、 进出