【小额贷款风险管理操作实务实用】.讲解.docx

基于评分法的小额信贷信用风险管理 评分模型 利用层次分析法确定各指标的权重 小额贷款风险管理操作实务---实用 小额贷款风险管理目 录 一、风险基础知识 二、小额贷款风险 三、业务风险管理 四、逾期贷款处理 2013-8-12 2 一、风险基础知识 “风险”一词的由来，最为普遍的 一种说法是，在远古时期，以打鱼捕捞 为生的渔民们，每次出海前都要祈祷， 祈求神灵保佑自己能够平安归来，其中 主要的祈祷内容就是让神灵保佑自己在 出海时能够风平浪静、满载而归；他们 在长期的捕捞实践中，深深的体会到 “风”给他们带来的无法预测无法确定 的危险，他们认识到，在出海捕捞打鱼 的生活中，“风”即意味着“险”，因 此有了“风险”一词的由来。 3 1、风险起源 2013-8-12 一、风险基础知识 2、风险定义：风险的定义有两种。 （1）狭义：强调风险表现为不确定性 （2）广义：强调风险表现为损失的不确 定性 2013-8-12 4 一、风险基础知识 3、现代企业内部管理风险 生产风险 环境风险 技术风险 人员风险 财务风险 经营风险 信用风险 销售风险 2013-8-12 5 一、风险基础知识 4、现代企业外部环境风险 经济环境 金融政策---利率、汇率 CPI指数 通货膨胀 行业环境 产品生命周期 产业政策 同行不正当竞争 6 2013-8-12 一、风险基础知识 5、风险时刻存在 任何项目的重要风险处理失当都可能导 致企业经营的失败，造成巨大的经济损 失，对作为债权人的小贷公司形成风险。 信贷工作接触到各行各业，对各行业风 险都要有所了解。 2013-8-12 7 二、小额贷款风险 特点“短、频、快” 资金成本较高---风险与收益成正比 银行基准利率4.875‰------目前普遍12‰ 我公司利率19.2‰ 国家保护的利率19.5‰-----民间借贷 2013-8-12 8 二、小额贷款风险 小贷客户需求 1、短期资金周转需求 由于资金成本高短期使用才会有效益，长期使用成本 高的资金风险会增大，同时会企业利润，不利借款企 业的发展。 2、有好的产品（项目、机会）急需资金 新产品进入市场初期、涨价前的进货、拿到大额订单 3、借款人为了少亏，两害相较取其轻 例如：银行贷款到期如果企业抽取流动资金还贷款会 严重影响到企业的正常经营，虽然利息较高，企业仍 需要 2013-8-12 9 二、小额贷款风险 （一）借款人经营风险 借款人经营风险直接传导给债权人 借款人因经营管理、市场变化、灾害和 道德因素不能或不愿按期归还贷款本息 的风险。 2013-8-12 10 二、小额贷款风险 （二）员工的操作风险（风险贯穿整个 业务过程） 操作风险是指公司内部控制及治理机制 失效以及信息技术系统失效等可能造成 的贷款风险。 2013-8-12 11 二、小额贷款风险 主要包括 员工操作失误：审核失误、文书填写失效 违反操作规程(逆程序) 信贷决策失误：投放方向 2013-8-12 12 三、风险管理 识别借款人经营风险 降低操作风险 建立风险预警机制 贷款风险控制 2013-8-12 13 （一）识别借款人经营风险 财务信号 市场信号 行为信号 其他信号 2013-8-12 14 （一）识别借款人经营风险 1、财务信号。 财务信号一般包括借款人各项财务指标 等指标低于行业平均水平或有较大变动。 如流动性比率、资产负债率、存货周转 率、应收账款收回率、现金流量等变化。 2013-8-12 15 企业针对不同报送对象做不同的账。 一是报税务局，以开票金额作收入，成本费用根据收 入做调整。尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一 点盈利。 二是报送银行，以出入库单据作为收入和成本计量依 据。做出的报表通过虚增资产，多记收入、少计成本 费用使之与贷款规模相适应，盈利水平、各项比率满 足银行检查要求。 三是对股东的报表。相对真实，以真实发生的收入、 支出做依据。-------我们需要看到的报表 四是根据监管部门的要求报送相应报表，如统计报表、 行业监管报表等。 16 2013-8-12 财务报表失真问题 1、虚增存货，市价单价100元，账面单 价200元。 2、虚增土地价值，市价20万/亩，表上 100万/亩 3、供销合同造假，刻几个章很容易 2013-8-12 17 辩证看待银行贷款金额 1、银行作为债权人和小额贷款公司利益 上有一定的冲突，但同时又有合作性。 2